+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Положено Ли Пенсионерам Налоговые Льготы

Содержание

Льготы (доплаты) положенные пенсионерам после 70 лет

  1. Освобождение от имущественных налогов. Пенсионеру не стоит реагировать на квитанции, которые присылаются налоговой службой. Эта рассылка идет автоматически, без учета возраста гражданина. Государство гарантирует пенсионеру после 70-ти освобождение от уплаты имущественных налогов на дома, участки, гаражи, квартиры, комнаты и другие недвижимые объекты.
  1. Отпуск без обеспечения. Право работающего гражданина в возрасте от 70 лет получать отпуск, без обязательной оплаты. Имеется ввиду, что работодатель помимо основных отпускных дней предоставляет пенсионеру дополнительные. Например, в стандартном случае работник получает 14 дней на отдых, а для категории ВОВ предусмотрен 35-ти дневной перерыв. Инвалиды, без сбережения содержания могут рассчитывать на 60 отпускных суток в год.
  2. Курсы повышения квалификации. Многие центры занятости на местах организовывают бесплатные курсы для пенсионеров, которые трудятся. Предполагается что в условиях внедрения новых технологий, пожилому человеку сложно самостоятельно освоить инновации. В качестве поддержки и организовывают такие благотворительные акции. Пенсионерам могут предложить повысить квалификацию или вовсе изменить профиль деятельности.
  3. Адресная помощь в рамках программы «Помоги мне». По условиям такой программы нуждающемуся человеку предоставляется материальная поддержка. Все граждане РФ, люди после 70 лет в частности, могут в сложной ситуации (стихийное бедствие, пожар, потоп) обратиться с заявлением в органы местного самоуправления за поддержкой. Помощь включает в себя выделение на бесплатной основе человеку, оказавшемуся в затруднительном финансовом положении, продуктов, вещей, средств для санитарного ухода и других предметов первой необходимости.

Условия для получения налоговых льгот для пенсионеров Ленобласти в 2019 году

На федеральном уровне размер и перечень привилегий лицам, вышедшим на законный отдых, устанавливается трудовым кодексом, налоговым и прочими нормативными актами. В Ленинградской области принят Социальный кодекс, в котором содержатся все меры защиты населения области и города.

В Ленобласти можно избежать уплаты налога на транспорт. Если мощность личного автомобиля пенсионера менее сотни лошадиных сил, то сумма, которую он должен ежегодно перечислять в виде транспортного налога, уменьшается на 20%. Это же правило применяется и к мотоциклам мощностью до сорока л.с. Льготы пенсионерам на транспортный налог в Ленинградской области распространяются только на одно транспортное средство.

Льготы по налогам для пенсионеров: полезная информация по каждому виду

В Липецке пенсионеров обязуют уплачивать этот налог, но по льготным ставкам. Так, если машина имеет двигатель мощностью до 100 лошадиных сил, то льготная ставка составляет 2 рубля 50 копеек за каждую лошадиную силу. Если свыше 100 лошадиных сил, то применяется ставка в 7 рублей.

Не подлежат обложению подоходным налогом и все суммы, которые выделяются пенсионерам организацией, предприятием и учреждением на приобретение санитарно-курортных путевок, лечение и медицинское обслуживание тех работников, которые ушли на пенсию в связи с инвалидностью.

Льготы по налогам для пенсионеров

Этот вид сбора будет повышаться до 2020 года. Так, в среднем он составит порядка 6 тыс. руб. Для лиц, находящихся на пенсии, это довольно приличная сумма. Поэтому, правительство разработало новую 32-ю главу НК. Она будет регулировать порядок налога на собственность.

  • Проживают не в Москве;
  • Проживают в Северной Столице, но владеют одним отечественным легковым авто, мощность двигателя которого не превышает 150 л.с.;
  • Проживают в Новосибирске, и владеют мотоциклом или мопедом, мощность мотора которого составляет не более 40 л.с.

Должны ли пенсионеры платить налог на имущество? Как получить налоговый вычет

На перечисленное выше имущество не будет начисляться налог, если это имущество полностью является собственностью лиц пенсионного возраста, если пенсионер не использует объект для получения доходов (в предпринимательской деятельности). Если у пенсионеров есть иное имущество, на него будут начисляться налоги, которые пенсионер обязан оплачивать.

Перечисленные выше группы лиц не должны платить налог ни за какое недвижимое имущество, к которому относят квартиры, дома, дачи, гаражи. Поэтому, если пенсионер получил уведомление о необходимости уплаты налога, ему не надо паниковать, это, скорее всего, техническая ошибка.

Какие существуют налоговые льготы для пенсионеров

  1. Транспортный налог. Гражданин на пенсии — в основном человек работящий, поэтому время от времени, от сезона к сезону он выбирается на дачу, на свой «драгоценный» огород и трудится за получение качественного урожая. В этом случае государство идет на уступки людям пенсионного возраста, предоставляя им половинную стоимость проезда в дачный сезон.
  2. Земельный налог. Гражданин, получающий пенсионное пособие, — это не только городской житель. Значительная часть таких людей проживает на дачах близ города, а у некоторых есть участок, а могут быть и застройки, именно поэтому на них распространена льгота по уплате налогов на землю и вычет на принадлежащее им имущество.
  3. Транспортный налог регионального значения. Оплатить его должен каждый житель РФ. Особенно если в его собственности находится средство передвижения: мотоциклы, автомобили и т.д. От оплаты на наличие транспорта освобождаются инвалиды, а также лица, имеющие средства передвижения, полученные от социальных служб, в частности, от органов соцзащиты населения, с параметрами двигателя до 100 лошадиных сил. Кто не является собственником, тот имеет скидку на проезд в транспорте в весенне-летнее время (50%).
  4. Земельный налог в отношении лиц, находящихся на пенсионном обеспечении, также взимается, пускай и в незначительном количестве. Что касается размера уплаты земельного вычета, то тут имеются свои нюансы, поэтому лучше обратиться за информацией о нем в соответствующие органы и службы.
  5. Налог на имущество физических лиц претерпел существенные изменения. До 2016 года пенсионеры пользовались льготой по выплате на имущество. Сейчас ситуация в корне изменилась: с 2016 года они не выплачивают налог относительно 1 вида собственности. К примеру, у пенсионера в собственности находится несколько видов недвижимости: квартира, машина, дом за городом. Он может быть освобожден от уплаты налога на 1 вид имущества, при этом либо он сам выбирает вид имущества, либо это делает за него налоговая служба. Причем о своем выборе он должен сообщить в налоговую службу до ноября. Этот гражданин освобождается от уплаты вычета на имущество при габаритах помещения не более 50 м².

Разумеется, что прожиточный минимум человека на пенсии несовершенен. С каждым годом пенсии увеличиваются, но от этого человеку легче не живется: вместе с пенсией повышаются коммунальные платежи, растут цены в магазинах. Очень хочется сэкономить, но как это сделать пожилому человеку?

Льготы пенсионерам МВД

  1. Похороны за государственный счет (перечень услуг, предоставляемых государством в этом случае, указан в ФЗ №4202-1).
  2. Получение страховой выплаты.
  3. Оформление пенсии иждивенцами при смерти сотрудника МВД.
  4. Получение оставшейся части накопительной пенсии.
  5. Компенсация части коммунальных платежей.
  6. Возмещение части средств, которые тратятся на оплату теплоснабжения.
  7. Лечение в пансионатах МВД со скидкой.
  1. Которые достигли возраста 80 лет или которые имеют инвалидность получают двойную пенсию.
  2. При наличии в семье иждивенцев возможно получить 32% надбавки на каждого неработающего члена семьи, но максимальный размер дополнительных выплат не может превышать 100%.
  3. Наличие знаков отличия РФ или СССР – надбавка 100%.

Какие льготы положены пенсионерам

Законодатель требует от получателя жилищной субсидии соблюдения двух условий: отсутствие долгов по квартплате и наличие гражданства РФ. В первом случае при наличии соглашении о поэтапном возврате задолженности вопрос решается положительно. Субсидия как форма социальной помощи предоставляется семьям с низким уровнем дохода.

Определиться с объектом для льготы, когда их несколько, нужно до 1 ноября, обратившись в ФНС. Оформление льготы положено, только если сам пенсионер является собственником недвижимости. Закон не предусматривает ограничений для иностранных граждан, живущих в России и имеющих здесь объект недвижимости, льгота им также положена.

Государственная помощь пенсионерам в Пермском крае в 2019 году

Пенсионеры — одна из социально незащищенных категорий населения. В связи с небольшим размером пенсионного пособия, государство для их поддержки предусматривает определенные льготы и привилегии. Зная свои права, пожилые люди смогут сэкономить довольно значительные средства.

Оформлять льготу предпочтительнее при личном визите, ведь сотрудники разъяснят пенсионеру, как правильно оформить заявление. Затем его регистрируют, проверяют информацию путем запросов в уполномоченные организации, сверяют копии с оригиналами, рассчитывают размер компенсации.

Платят ли земельный налог пенсионеры? Льготы по земельному налогу для пенсионеров

Уже было подчеркнуто, что не все имеют право на подобный бонус. Платят ли земельный налог пенсионеры? Да. Но в некоторых случаях не полную сумму, с уменьшенной на несколько тысяч рублей налоговой базой. Кто имеет право на получение подобной льготы? В НК РФ прописываются категории лиц, которые способны воспользоваться предложением от государства. Кто к ним относится? Выделяют следующих граждан:

Это интересно:  Льготы по ндс для учреждений культуры

Платят ли земельный налог пенсионеры? Некоторые склонны полагать, что пожилые люди в России полностью освобождены от данной категории платежей. На самом деле это не так. Существует определенный список налогов, которые не взимаются с граждан, достигших пенсионного возраста. Но некоторые платежи все равно приходится уплачивать. Если такое происходит, то, как правило, старикам предоставляют определенные бонусы или снижение налоговой ставки. Поэтому в какой-то мере пенсионеры — это вечные льготники. И лишь в крайнем случае налоги они платят в полной мере. Этот факт придется учитывать.

Какие льготы имеют военные пенсионеры

Третья группа — транспортные льготы. Здесь у военных пенсионеров не так много привилегий по сравнению с обычными гражданами. Так бывшие военные имеют право на бесплатный проезд в оба конца любым видом транспорта к местам лечения — санаториям, лечебницам или спецмедучреждениям. При увольнении со службы в связи с выходом на пенсию военным пенсионерам оплачивают проезд к месту проживания и ж/д контейнер для перевозки личных вещей весом до двадцати тонн.

В настоящее время в России взят курс на повышение престижа военной службы и улучшение условий жизни как действующих военнослужащих, так и ушедших на пенсию. Последние в свою очередь имеют целый набор льгот и привилегий. О льготах военным пенсионерам мы сегодня и поговорим.

Виды и правила оформления льгот для работающих пенсионеров

Помимо этой льготы, необходимо помнить и еще об одной, не менее важной. Она касается тех пенсионеров, которые не работают официально, но планируют в ближайшее время трудоустроиться. Смысл ее заключается в том, что такие пенсионеры могут обратиться в Центр занятости по своему месту проживания и с помощью этого органа бесплатно повысить свою квалификацию, либо же вовсе получить бесплатно новую профессию. При обучении пенсионера, все оплачивает государство, но при условии, что он после этого будет работать по вновь полученной специальности.

По решению работодателя работающие пенсионеры имеют право рассчитывать на сокращение трудовой рабочей недели либо же непосредственно рабочего дня. Несмотря на то, что эта привилегия может исходить исключительно по желанию самого работодателя, некоторые категории рабочих пенсионеров могут получить это согласно действующему трудовому законодательству.

Налоговые льготы пенсионерам в Москве в 2019 году

Граждане пенсионного возраста, проживающие в Москве владеющие земельными участками, движимым и недвижимым имуществом, могут оформить льготы по уплате имущественных налогов в соответствии с положениями муниципального законодательства. В статье разберем, предоставляются ли налоговые льготы пенсионерам в Москве, какие условия назначения льгот для пенсионеров столицы.

Налоговые льготы пенсионерам в Москве

Пенсионеры Москвы, как и пенсионеры регионов, вправе на получение льгот по уплате налога в соответствии с федеральным законодательством (читайте статью «Какие налоговые льготы имеют пенсионеры»). Кроме того, столичные пенсионеры могут оформить дополнительные налоговые скидки либо получить право на полное освобождение от уплаты налогов в случае, если это предусмотрено законодательными актами Москвы.

Законодательная база

Круг лиц, имеющих право на получение налоговой льготы в Москве, условия и порядок ее назначения зафиксированы в следующих нормативных документах:

№ п/п Нормативный документ Описание 1 Закон г. Москвы №30 от 28.09.16

Регулирует порядок предоставления льгот по налогу на имущество физлиц

2 Закон г. Москвы №36 от 23.11.16 Утверждает круг лиц, которые имеют право на льготу по земельному налогу 3 Закон г. Москвы №15 от 01.04.15

В документе зафиксированы категории граждан, которые могут оформить льготу по налогу на транспорт.

Согласно документам, оформить льготу могут граждане, которые зарегистрированы и постоянно проживают на территории г. Москвы, в отношении объектов, размещенных в Москве (земля, недвижимость), либо зарегистрированных в столице (транспортные средства).

Налог на транспорт

Жители Москвы, которые являются получателями социальной или страховой пенсии по возрасту, не имеют право на получение льготы по налогу на транспорт. Иными словами, достижения лицом пенсионного возраста, либо факт назначения пенсии по старости для москвича-автолюбителя не является основанием для освобождения от уплаты налога, а также не предоставляет права на получение налоговой скидки.

В то же время право на льготу по налогу на транспорт в Москве имеют пенсионеры особых категорий. На основании Закона Москвы «О налоге на транспорт», полное освобождение от налоговых обязательств предоставляется:

  • Героям СССР, РФ, полным кавалерам Ордена Славы;
  • инвалиды, ветераны ВОВ;
  • инвалиды, ветераны боевых действий;
  • инвалиды І и ІІ групп;
  • бывшие узники концлагерей, гетто;
  • граждане, пострадавшие в результате техногенных катастроф и ядерных испытаний.

Если пенсионер не относится к одной из вышеперечисленных категорий, он может получить 100% скидку по налогу, в случае если он является родителем (попечителем, усыновителем) ребенка-инвалида либо недееспособного инвалида с детства.

Кроме того, от налогообложения освобождены собственники легковых автомобилей до 70 л/с. Таким образом, пенсионеры (как и прочие лица), владеющие ТС в пределах указанной мощности, платить налог на транспорт не обязаны.

Для всех категорий лиц предусмотрен единый порядок льготирования – гражданин освобождается от уплаты налога на одно транспортное средство каждого вида (авто-, мототранспорт, водный транспорт) по выбору налогоплательщика. Читайте также статью «Как пенсионеру оформить налоговую льготу: документы, процедура».

Рассмотрим пример. Житель Москвы Щукин – пенсионер по возрасту, ветеран ВОВ. В собственности Щукина – 2 автомобиля:

  • Hyundai Accent – мощность 107 л/с;
  • Lada Kalina – мощность 90 л/с.

В октябре 2017 Щукин подал в ФНС уведомление об освобождении от уплаты налога на автомобиль Hyundai Accent. Налог за ТС Lada Kalina Щукин обязан оплатить в полном объеме:

90 л/с * 12 руб. = 1.080 руб.

Налог на недвижимость

В соответствии со ст. 407 НК РФ пенсионеры полностью освобождены от уплаты налога. Пенсионеры Москвы в данном случае – не исключение. Собственники недвижимости (дом, дача, квартира, комната, гараж, т.п.) вправе не оплачивать имущественный налог в случае, если они являются:

  • пенсионерами по возрасту (получатели социальной или страховой пенсии);
  • инвалидами І, ІІ, ІІI группы, инвалидам с детства;
  • участниками, ветеранами ВОВ;
  • военными пенсионерами (выслуга 20 лет и более);
  • родителями военнослужащих, погибших при исполнении служебных обязанностей.

Полный перечень категорий лиц, освобожденный от уплаты налога на недвижимость, приведен в ст. 407 НК РФ.

Аналогично общему порядку, пенсионеры Москвы могут оформить федеральную льготу в отношении одного объекта недвижимости каждого вида (квартира/комната, гараж, жилой дом, подсобное помещение/объект).

В то же время муниципальное законодательство Москвы предоставляет право полного освобождения от уплаты налога для пенсионеров-собственников гаражей площадью до 25 м 2 .

Рассмотрим пример. Сидоров – пенсионер по возрасту, житель Москвы. В собственности Сидорова – 2 гаража (32 м 2 и 24 м 2 ). Сидоров полностью освобожден от уплаты налога по каждому из объектов:

  • льгота по налогу на гараж 32 м 2 – на основании ст. 407 НК;
  • льгота по налогу на гараж 24 м 2 – на основании Закона Москвы №30 от 28.09.16.

Налог на землю

На основании ст. 391 НК, пенсионеры особых категорий (инвалиды, Герои СССР, ветераны ВОВ и боевых действий, т.д.) имеют право на уменьшение налоговой базы в размере 10.000 руб. Читайте также статью «Налоговая льгота для пенсионеров по налогу на землю».

Для жителей Москвы определенных категорий, которые являются собственниками земельных участков, размер налогового вычета увеличен до 1.000.000 руб. Воспользоваться данной льготой могут:

  • инвалиды І и ІІ групп;
  • инвалиды с детства;
  • ветераны ВОВ, боевых действий;
  • ликвидаторы последствий аварии на ЧАЭС;
  • лица, перенесшие лучевую болезнь, и прочие граждане, пострадавшие в результате техногенных катастроф и ядерных испытаний.

Полное освобождение от уплаты земельного налога предоставляется пенсионерам Москвы, которые имеют статус:

  • Героя СССР/РФ/Соцтруда;
  • полного кавалера орденов Славы/Трудовой Славы/«За службу Родине»;

Рассмотрим пример. Житель Москвы Дудкин – пенсионер, инвалид ІІ группы. Дудкин владеет земельным участком на территории Москвы, который используется под жилищное строительство. Кадастровая стоимость участка составляет 1.040.711 руб. Рассчитаем годовую сумму земельный налога для Дудкина с учетом льготы:

(1.040.711 руб. – 1.000.000 руб.) * 0,3% = 122,13 руб.

Условия для назначения налоговых льгот в Москве

Для того чтобы воспользоваться муниципальной льготой, пенсионер должен постоянно проживать в столице, а также иметь регистрацию на территории Москвы. Льгота столичным пенсионерам предоставляется в отношении тех объектов, которые находятся и зарегистрированы в Москве, а именно:

  • в отношении объектов недвижимости и земельных участков, размещенных на территории Москвы;
  • в отношении ТС, которые поставлены на учет в Москве.

При оформлении льготы пенсионеру Москвы потребуется подготовить:

  • удостоверение личности;
  • документ, подтверждающий московскую регистрацию;
  • документ, удостоверяющий право на льготу (пенсионное удостоверение, выписка из акта МСЭ об инвалидности, удостоверение и нагрудный знак Героя СССР, т.п.);
  • заявление;
  • уведомление с указанием объекта, выбранного для назначения льготы.

Московские пенсионеры могут подать документы на оформление льготы:

  • лично;
  • почтой России (письмо с уведомлением и описью вложений);
  • через представителя (на основании действующей доверенности, или иных документов;
  • в электронном виде (он-лайн заявка на сайте ПФР или Госуслуг).

Документы на оформление льготы пенсионеру следует подать в ФНС по месту регистрации в срок до 1 октября текущего года. То есть для освобождения от уплаты налога в 2017 году, документы необходимо передать до 01.10.17.

Пенсионеры, зарегистрированные и постоянно проживающие в Москве, наряду с муниципальными льготами, имеют право на получение налоговых скидок в рамках федерального законодательства. Читайте также статью «Какие налоговые льготы имеют пенсионеры».

Какие налоговые льготы предусмотрены для пенсионеров и как правильно составить заявление на льготы по налогам?

​В 2018 году система налоговых льгот, предоставляемых ветеранам и пенсионерам, практически не изменилась по сравнению с 2017 г., за исключением некоторых аспектов. Ввиду экономического кризиса, разразившегося в стране, финансовая экономия затрагивает практически все стороны социальной жизни. Вместе с тем, депутатами Государственной думы РФ неоднократно заявлялось, что пенсионеров эти изменения не коснутся.

Это интересно:  Льготы для военных по контракту 2019

В данной статье мы попытаемся рассмотреть основные категории льгот, установленных государством Российской Федерации для пенсионеров на текущий год.

Льготы по налогам на имущество

Такие льготы в 2018 году предоставляются по разным правилам, одним из которых является региональный принцип (к примеру, льготы на недвижимое имущество являются всероссийскими, а на автомобиль – региональными).

Как известно, пенсионеры освобождаются от налоговых выплат на недвижимость. Разумеется, здесь необходимо соблюдать ряд установленных законом условий, к примеру, объекты недвижимости должны быть зарегистрированы исключительно на имя пенсионера, кроме того, они не могут использоваться как предметы извлечения прибыли.

Налоговые льготы предоставляются в отношении:

  • частных домов;
  • комнат/квартир;
  • помещений, использующихся в творческих целях;
  • гаражей/машинных мест;
  • строений, размер которых не больше 50 м2, которые располагаются на дачных и других земельных наделах.

В отношении других объектов недвижимости, налогообложение устанавливается в обычном порядке. Льготы не могут распространяться на недвижимость, стоимость которой составляет свыше 300 млн. руб.

Нововведением является норма, устанавливающая, что льготы на недвижимое имущество предоставляются в отношении одного объекта конкретного вида имущества, который определяется самим пенсионером. Таким образом, пенсионеры, имеющие во владении несколько объектов недвижимости, могут рассчитывать на льготы исключительно в отношении одного объекта.

Льготы по транспортному налогу

Как уже говорилось, транспортный налог относится к категории региональных, поэтому основные особенности выдачи на него льгот зависят от региона, где проживает пенсионер. Общая ставка данного налога по РФ составляет 3,5 руб. за 1 л.с., и в компетенции каждого региона находится право устанавливать собственную ставку, но не выше чем в 10 раз от общей. Как и в случаях с земельным налогом, пенсионеры пользуются привилегией на получение транспортных льгот только в отношении одного транспортного средства.

Рассмотрим примеры установления данных льгот в отдельных регионах. Так, например, в Москве они вообще отменены, в Санкт-Петербурге можно добиться полного освобождения от налогов. Чаще всего, транспортный налог пенсионерами не выплачивается в том случае, если мощность их автомобиля достигает менее 100 л.с. В Новосибирской области пенсионеры выплачивают только 20% ставки на транспорт до 150 л.с., в Самарской области налоговая ставка составляет 50% от общей.

Полностью от уплаты транспортного налога освобождаются пенсионеры следующих категорий: герои СССР и РФ, имеющие орден Славы (трех степеней), ветераны ВОВ, инвалиды I-ой и II-ой групп; пострадавшие в результате ядерных аварий.

Льготы по земельному налогу

Данный вид льгот в отношении пенсионеров действующим законодательством не предусмотрен, за исключением ряда категорий граждан (малых коренных народов Сибири, Дальнего Востока; инвалидов; участников ВОВ, пострадавших в результате ядерных, атомных аварий и т.д.). Установление налога на земельные наделы является прямой компетенцией местных органов власти. Муниципальное образование определяет лично, действуют ли на их территории земельные льготы или нет.

Заявление по льготам на налоги для пенсионеров. Как составить и куда подавать?

Заявительный порядок является обязательным условием наделения льготами пенсионеров. Пенсионеры, для приобретения льгот по отдельному виду налогов, должны предоставить письменное заявление в налоговую инспекцию по своему основному месту проживания (за исключением налогов на имущества и землю, в данных случаях, следует обращаться по месту нахождения имущества).

Помимо заявления, лицам необходимо также предоставить:

  • паспорт;
  • удостоверение пенсионера;
  • ИНН;
  • документы, свидетельствующие о праве собственности на предполагаемый льготный объект.

Заявление пишется в свободной форме ввиду того, что официальная форма законодательством не закреплена. Вместе с тем, в заявлении необходимо отразить следующее: наименование органа, куда оно подается; персональные данные, ИНН; паспортные сведения; место регистрации; контактные данные; основная суть заявления с указанием нормативного-правового акта, на который ссылается пенсионер; юридические основания наделения льготами; список приложенных документов; дата и инициалы.

Все документы представляются в виде оригиналов и копий, заверяющихся сотрудниками ФНС самостоятельно при их предъявлении.

Кроме того, пенсионерам следует учитывать следующие обстоятельства:

  • в отношении конкретного вида налога оформляется один комплект документов;
  • акты, регулирующие систему льгот регионального или местного налогообложения, следует истребовать у органов, их издавших (как правило, в муниципальных органах);
  • при несвоевременном обращении пенсионеров в налоговую в целях получения льгот (то есть когда время оплаты налогов наступило, а льготы не установлены), им следует подать заявление на выдачу излишне уплаченного налога. В данном случае налоговые органы производят перерасчет;
  • если лицо приобретает статус пенсионера не с самого начала года, то налоговая делает перерасчет налогов и исчисляют их до момента, когда лицо стало льготополучателем.
  • в случаях, если пенсионер имеет долю собственности, а другие доли закреплены за лицами, не имеющими статус пенсионера, льготы действуют только в отношении доли пенсионера.

Если у вас возникли трудности с составлением заявления на льготы, возвратом излишне уплаченного налога или иные вопросы по предоставлению вам льгот на налоги по праву пенсионного возраста, то наш дежурных юрист онлайн готов бесплатно вас проконсультировать по данному вопросу.

Положено Ли Пенсионерам Налоговые Льготы

под которые из бюджета выделены определенные и немалые средства.

При этом часть социальных и налоговых льгот пенсионерам финансируется:

из федерального бюджета – федеральные льготы,

а часть льгот финансируется из региональных бюджетов – региональные льготы.

Порядок предоставления этих льгот регулируются федеральными и региональными законами, Налоговым кодексом.

Но беда в том, что практически все эти социальные и налоговые льготы действуют в заявительном порядке, а чиновники не очень-то стремятся довести их до сведения пенсионеров.

И как следствие такого характера предоставления социальных и налоговых льгот не все они доходят до пенсионеров: чего не знаешь, не требуешь, не получаешь.

Каким категориям пенсионеров предусмотрены социальные федеральные и региональные льготы и как их получить, мы рассматриваем в разделе «Социальная защита: Социальные льготы, пособия, выплаты и субсидии».

В данном материале мы познакомимся с налоговыми льготами, которые предоставляются пенсионерам преимущественно на федеральном уровне. Пенсионеры имеют право на налоговые льготы, за получением которых следует обращаться в налоговый орган по месту прописки.

Эти налоговые льготы пенсионерам могут быть следующими:

не облагаются подоходным налогом (НДФЛ) пенсии, социальные доплаты, материальная помощь, приобретение путевок в санатории;

не облагаются налогом на имущество жилища пенсионеров, гаражи, дачные домики площадью до 50 м 2 , помещения для творчества и профессиональной деятельности;

освобождается от транспортного налога один легковой автомобиль с небольшой мощностью двигателя (в зависимости от региона) и ряд других льгот.

Важно. После принятия налоговым органом решения о предоставлении налоговой льготы пенсионеру обязаны сделать перерасчет уже выплаченных налогов за весь период пребывания пенсионера на пенсии и вернуть излишне удержанные суммы.

Налоговая льгота пенсионерам при оплате налога на имущество

Немногие наши пенсионеры знают, что российским налоговым законодательством они освобождены от уплаты имущественного налога (дом, квартиру, гараж или другое помещение).

Налоговый кодекс РФ, ст. 401, п.п. 10 п. 1, п. 4 ст. 407.

Налоговую льготу на имущество получают даже работающие пенсионеры. Это действует и в том случае, если имеется доля в праве общей собственности.

Чтобы пенсионеру получить данную налоговую льготу и не платить налог на имущество, нужно предъявить в налоговые органы

  • пенсионное удостоверение,
  • паспорт и
  • желательно взять с собой копии этих документов.

Если пенсионер платил налог на имущество, то после предъявления удостоверения налоговая служба должна пересчитать налоговые поступления и вернуть уплаченные деньги.

Перечень видов имущества пенсионера, на которые распространяется налоговая льгота

Налоговая льгота распространяется на следующие виды имущества пенсионера:

гараж или место для одной машины в общем гараже;

помещения под творческие мастерские, ателье, студии, негосударственные музеи, галереи, библиотеки;

хозяйственные строения, площадью до 50 кв. м, а также

такие строения, расположенные на земельных участках личного подсобного хозяйства, дачи, либо выделенного для индивидуального жилищного строительства.

Использовать налоговую льготу пенсионер может только для одного объекта недвижимого имущества каждой из обозначенных выше разновидностей.

То есть тот пенсионер, который имеет, к примеру, две квартиры, может получить налоговую льготу только на одну из них по его выбору. Остальное имущество пенсионера подлежит налогообложению на общих основаниях.

Кстати, если пенсионер уже пользовался подобной льготой по закону 1991 года, он не обязан повторно писать заявление только потому, что действующий порядок её предоставления закреплён законом в редакции 2014 года.

В 2014 году правительство РФ внесло поправки в Налоговый кодекс. Согласно этим поправкам, несколько изменился порядок уплаты налога на имущество, что вызвало немалую обеспокоенность среди населения, которое уже находится на пенсии, и ранее было полностью освобождено от уплаты всяческих налогов на недвижимость.

Что изменилось с налоговыми льготами пенсионерам на имущество с 2016 года?

На самом деле, все волнения, которые пришлось пережить пенсионерам, после принятия данных поправок оказались напрасными, и в 2016 году ничего существенно не изменилось.

Налоговые льготы на имущество для граждан, которые находятся на пенсии, сохранились в полном объеме. Эту налоговую норму пенсионерам гарантирует подпункт 10 пункта 1 статьи 407 НК РФ.

Условие получения пенсионером налоговой льготы на имущество

Для того чтобы можно было пенсионеру оформить соответствующие налоговые льготы, необходимо выполнение еще двух важных условий:

нахождение объекта в собственности пенсионера;

отсутствие факта использования пенсионером этого имущества для предпринимательской деятельности.

Как пенсионеру получить налоговую льготу на имущество

Для того чтобы получить налоговую льготы на недвижимость или по земельному налогу, пенсионерам Москвы, СПб и других городов РФ необходимо обратиться в Налоговую службу по месту жительства и написать соответствующее заявление. Образец заявления предоставят в отделении Налоговой службы. Также можно скачать его через Интернет.

Это интересно:  Мать одиночка какие льготы - Всё о льготах

Особое внимание пенсионеру следует обратить на правильность заполнения заявления на получение налоговой льготы. Заявление должно содержать:

всю необходимую информацию о заявителе и

об имуществе, которое должно быть освобождено от уплаты налога.

Если же какая-либо необходимая информация не будет указана в документе, заявление вернут и потребуют устранения всех допущенных неточностей при заполнении.

Также обратите внимание и на грамматику документа. Если в заявлении будут обнаружены какие-либо грамматические ошибки или описки, тогда от вас потребуют переписать его заново и устранить все недостатки.

Кроме того, к заявлению необходимо приложить пакет документов, к которым относятся:

  • паспорт;
  • удостоверение пенсионера. Этот документ является основанием для предоставления налоговой льготы;
  • ИНН;
  • документы на собственность, на которую будет оформлена налоговая льгота.

Налоговая льгота может быть предоставлена всем категориям пенсионеров, которые уже находятся на пенсии, в том числе и военным пенсионерам и бывшим сотрудникам МВД.

Подать все необходимые документы для назначения налоговой льготы пенсионер может тремя способами:

  1. Лично. Для этого пенсионеру необходимо явиться в отделение Федеральной налоговой службы (ФНС) РФ по месту проживания и обратиться к дежурному налоговому инспектору.

Налоговый инспектор обязан ознакомиться с представленными пенсионером документами, удостоверить личность пенсионера и выдать ему справку о том, что заявление на получение налоговой льготы было принято к рассмотрению.

  1. Почтой. Прежде чем обращаться в ближайшее почтовое отделение, пенсионеру необходимо заверить все копии представляемых документов, которые понадобятся для получения налоговой льготы.

В этом случае нет необходимости обращаться к нотариусу. Заверить документы можно и самостоятельно. Для этого на каждой копии документа необходимо указать надпись «Верно», поставить дату, подпись и ее расшифровку. При неправильно заполненном заявлении или отсутствии каких-либо необходимых бумаг, они будут возвращены обратно пенсионеру с разъяснением недочетов. После их устранения пенсионер имеет право направить пакет документов повторно в налоговую службу.

  1. По электронной почте. Для того чтобы была возможность отправить документы по электронной почте (e-mail), пенсионеру необходимо предварительно обратиться в налоговую службу по месту жительства и стать на учет.

Для регистрации в налоговой службе необходимо иметь при себе удостоверение личности (паспорт) и ИНН. В налоговой службе пенсионеру выдадут документ с данными для входа в личный кабинет, а также регистрационную карту. Кроме того, налогоплательщику понадобится получить электронную карту и сделать персональную цифровую подпись.

Если пенсионер имеет несколько объектов недвижимости и ему необходимо сделать выбор между ними, тогда он должен обязательно представить заявление и документы для освобождения от уплаты налога в срок не позднее 01. 11. 2018 года.

По наступлению указанной даты выбрать иное имущество, по которому предоставляются налоговые льготы, будет уже невозможно.

Если же пенсионер так и не уведомил налоговую службу об имуществе, налоговая льгота будет предоставлена ему автоматически. В таком случае налоговики примут во внимание размер платежей по каждому конкретному типу недвижимости и установят налоговую льготу на тот объект, по которому было выплачено больше всего налогов.

Льгота пенсионеру на уплату транспортного налога

Транспортный налог относится к региональным налогам, поэтому он регламентируется законодательной базой субъектов России. Каждый регион устанавливает или не устанавливает свои льготы для пенсионеров по этому налогу.

Поскольку транспортный налог устанавливается законами субъектов РФ, о наличии данной налоговой льготы для пенсионеров можно узнать в налоговой инспекции по месту жительства. Если транспортные льготы предусмотрены региональными законами, получить их пенсионер может в заявительном порядке, подав соответствующие документы.

Транспортная льгота может быть предоставлена пенсионеру только в том случае, если пенсионер лично обратится в налоговые органы с заявлением.

Размер транспортного налога, как правило, зависит от количества транспортных средств, зарегистрированных на гражданина, и от их технических характеристик. Согласно Налоговому Кодексу, налогоплательщиками транспортного налога являются владельцы транспортных средств.

Однако далеко не все транспортные средства признаются объектами налогообложения. Подобный вид налога не применяется в отношении владельцев автомобилей, оборудованных для использования инвалидами, а также транспортных средств, полученных от органов соцзащиты населения, если мощность их двигателя составляет не более 100 л/с. Все остальные транспортные средства, включая легковые автомобили, мотороллеры, мотоциклы и т.д., признаются объектами налогообложения.

Льгота на уплату транспортного налога также как и большинство льгот носит заявительный характер, то есть предоставляется пенсионеру только в том случае, если он обратился с заявлением в налоговую службу и предоставил необходимые документы.

Примеры льгот пенсионерам на уплату транспортного налога в 2018 году в ряде регионов

В Москве пенсионеры не включены в перечень лиц, имеющих право на льготу по транспортному налогу.

В 2016 году, в соответствии с последними поправками в закон г. Москвы от 09.07.2008 N 33 «О транспортном налоге» льготы на транспортный налог предоставлялись:

Героям Российской Федерации, Героям Советского Союза, а также гражданам, награжденным орденом Славы трех степеней (за одно ТС, которое зарегистрировано на граждан указанных категорий);

ветеранам и инвалидам ВОВ;

ветеранам боевых действий и инвалидам боевых действий (за одно ТС, которое зарегистрировано на граждан указанных категорий);

инвалидам I и II групп (за одно ТС, которое зарегистрировано на граждан указанных категорий) и ряду других категорий льготников.

В Санкт Петербурге пенсионеры освобождены от уплаты транспортного налога — за одно транспортное средство, зарегистрированное на пенсионера, при условии, что указанным транспортным средством является:

автомобиль легковой отечественного производства (Российской Федерации, СССР до 1991 года) с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил включительно;

катер, моторная лодка или другое водное транспортное средство (за исключением яхт и других парусно-моторных судов, гидроциклов) с мощностью двигателя до 30 лошадиных сил включительно.

В Новосибирске пенсионеры по старости:

освобождаются от уплаты налога по транспортным средствам категории «Мотоциклы и мотороллеры» с мощностью двигателя до 40 л.с.;

20% от налоговых ставок, установленных для легковых автомобилей мощностью до 150 л.с.;

транспортный налог в размере 5% — в отношении объектов из категории «Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу».

Как мы видим, размер и условия налоговых льгот для пенсионеров по транспортному налогу целиком оставлено на усмотрение региональных властей и может варьироваться от широких и разнообразных налоговых льгот до полной отмены таковых.

В настоящее время в Государственной Думе обсуждается отмена транспортного налога. Споры об этом ведутся уже не один год, но пока не ясно, какой будет результат.

Льготы на земельный налог для пенсионеров

На федеральном уровне льгот для пенсионеров по уплате земельного налога нет, так как этот налог, как и транспортный налог, устанавливается на региональном уровне.

Согласно федеральному налоговому кодексу, в отношении земельного налога используются различные льготы, однако пенсионеров, как уже было сказано, среди льготных категорий граждан нет.

Но поскольку региональные власти могут сами варьировать порядок начисления и формирования налоговых льгот, не исключено, что в некоторых регионах используют льготы на земельный налог для пенсионеров.

Чтобы пенсионеру узнать о своих правах и получить соответствующую информацию, нужно обратиться в местную администрацию или налоговую инспекцию. При наличии соответствующих правовых актов, оформить налоговую льготу можно по заявлению и документам, подтверждающим льготный статус пенсионера.

Льгота пенсионерам на дополнительный отпуск

Работающие пенсионеры имеют право на такую льготу, как дополнительный неоплачиваемый отпуск.

ст. 128 Трудового кодекса РФ

Продолжительность такого дополнительного неоплачиваемого отпуска составляет для работающих пенсионеров по возрасту до 14 календарных дней в год. Для участников ВОВ этот срок составляет 35 дней, а для пенсионеров-инвалидов – 60 дней.

Компенсация проезда к месту отдыха и обратно пенсионерам -«северянам»

А если неработающий пенсионер по старости или инвалидности живёт в районах Крайнего Севера – Федеральное законодательство предоставляет ему право на компенсацию проезда к месту, где он решил отдохнуть.

Пенсионеры, являющиеся получателями страховых пенсий по старости и по инвалидности и проживающие в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях, имеют право на компенсацию расходов на оплату стоимости проезда к месту отдыха на территории РФ и обратно.

Оплата пенсионеру стоимости проезда к месту отдыха за пределами РФ, в том числе до границы РФ, не производится.

Такую компенсацию пенсионер может получить один раз в два года. Для этого ему необходимо обратиться в Пенсионный фонд РФ по месту жительства.

Компенсация может производиться в виде:

предоставления проездных документов, обеспечивающих проезд пенсионеров к месту отдыха и обратно;

возмещения фактически произведённых пенсионером расходов на оплату стоимости проезда к месту отдыха и обратно.

Также работающие пенсионеры имеют право на налоговый вычет по НДФЛ при приобретении или строительстве жилого дома, комнаты либо квартиры, либо доли в них. Такая же льгота положена покупателю земельного участка, на котором расположен жилой дом либо предполагается строительство такого дома.

Статья написана по материалам сайтов: pensiya-expert.com, law03.ru, kolesovgb.ru.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector