+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Возврат НДФЛ: самый быстрый способ. Необходимые документы для возврата НДФЛ

Налог на доходы физических лиц касается каждого работающего гражданина России. Законом предусмотрены налоговые вычеты, которые уменьшают налоговую нагрузку.

Благодаря этому, в некоторых случаях можно осуществить возврат налога. Граждане вправе это сделать, если потратили деньги на обучение, лечение, страхование, приобрели квартиру, дом или другое жилье. Расскажем, что нужно сделать, чтобы получить деньги из бюджета и за что можно вернуть подоходный налог.

Содержание

Кто имеет право на возврат НДФЛ

Рассчитывать на возврат НДФЛ может любой гражданин России, имеющий доход, из которого удержан подоходный налог по ставке 13 %. Такое требование содержится в Налоговом кодексе РФ. Если не было заработка в текущем году, то и возврат подоходного налога за этот период сделать нельзя.

Исключение из этого правила сделано только для пенсионеров относительно имущественного вычета. Если гражданин купил квартиру или другое жилье, будучи на пенсии, то он может получить возмещение НДФЛ за предыдущие годы. Максимальный срок в этом случае составляет 3 года, предшествующих году покупки жилья.

Социальный налоговый вычет по расходам на лечение, лекарства, добровольное личное страхование можно получить не только, если платили за себя, но и за ближайших родственников: супруга, детей и родителей. Для вычета учитываются также расходы на собственное образование, на обучение детей, братьев или сестер.

За что можно вернуть подоходный налог

Возврат налога НДФЛ возможен в связи с применением имущественных и социальных вычетов. Эти вычеты ограничены определенными суммами, а в некоторых случаях и временными рамками. Разберемся, на какую сумму можно рассчитывать в каждом случае.

При условии, что вы в текущем году тратили деньги на социальные нужды, из бюджета можно вернуть НДФЛ:

  • 15 600 руб., то есть 13 % от 120 тыс. руб. – максимальной суммы вычета, если платили за лечение, за обучение, за добровольную страховку, дополнительные пенсионные взносы. Если общая сумма подобных трат за год превысила 120 тыс.руб., то налогоплательщик должен выбрать, по каким расходам использовать вычет, чтобы уложиться в эту сумму;
  • 6 500 руб. – 13 % от предельного вычета 50 тыс. руб., если платили за обучение детей. На эту сумму можно рассчитывать при оплате обучения каждого ребенка;
  • 13 % налога от 25 % облагаемого дохода за год – если расходовали деньги на благотворительность;
  • 13 % от полной суммы расходов – если тратили на дорогостоящее лечение. Виды дорогостоящего лечения перечислены в специальном перечне, который утвержден Постановлением Правительства РФ.

Все эти вычеты разрешено применять только к доходам того года, в котором производились соответствующие расходы. Остаток неиспользованной суммы социального вычета нельзя перенести на будущее.

Это же правило работает и когда облагаемые доходы полностью отсутствуют.

Пример 2. Пенсионер Скородумов Виктор Николаевич заплатил за лечение и протезирование зубов 120 тыс. руб. Других доходов кроме пенсии Виктор Николаевич не имеет. В такой ситуации вычет Скородумову В.Н. не положен. Пенсии освобождены от налогообложения, то есть НДФЛ не начисляется и в бюджет не уплачивается. Налогооблагаемый доход отсутствует, возместить НДФЛ не из чего, соответственно и вычет не применим.

При приобретении жилья, в том числе с привлечением заемных средств (в ипотеку), предусмотрены имущественные вычеты. Из бюджета можно вернуть:

  • 13 % от максимально возможного вычета 2 млн. руб., то есть 260 тыс. руб. в отношении расходов на приобретение;
  • 390 тыс. руб. – 13 % от вычета, предусмотренного в отношении уплаченных процентов по ипотеке в сумме не более 3 млн. руб.

Вычет по расходам на приобретение жилья можно использовать для нескольких объектов, пока не будет получена вся возможная сумма – 260 тыс. руб. А вот вычет по процентам, к сожалению, законом разрешено применить только в отношении одного объекта. То есть, если проценты банку уплачены в сумме, меньшей 3 млн.руб., остаток вычета по другому объекту получить нельзя.

Имущественные вычеты в отличие от социальных можно переносить на будущее. Здесь если сейчас дохода нет, то вычет можно будет использовать в будущем, когда доход появится. Право на возвращение НДФЛ не пропадает. Кроме того, для пенсионеров законом предусмотрена возможность получить возвращение подоходного налога за три предыдущих года.

Пример 3. Рыбаков Виктор Андреевич вышел на пенсию в 2018 году. В этом же году он купил небольшой дом в деревне и оформил на него собственность. Виктор Андреевич проконсультировался в налоговой инспекции и узнал, как вернуть подоходный налог. Он сдал декларации о доходах за 2015, 2016 и 2017 годы и ему вернули из бюджета уплаченный за эти годы НДФЛ.

Способы возврата подоходного налога

Налог можно вернуть двумя способами:

Какой способ выбрать? Чтобы получить сразу всю сумму в пределах удержанного за год налога, то нужно обратиться в налоговую инспекцию. Но придется подождать окончания года, в котором произошло событие, дающее право на вычет.

Можно получить возмещение на работе, не дожидаясь окончания года. Бухгалтерия рассчитает зарплату с учетом вычета после того как получит от работника уведомление из инспекции и соответствующее заявление. В обоих случаях нужно сдать в налоговую инспекцию необходимые документы.

Далее расскажем о том, как вернуть НДФЛ в налоговой инспекции и можно ли вернуть налог с заработной платы.

Порядок возврата НДФЛ в налоговой инспекции

По окончании года сдаем в инспекцию:

  • налоговую декларацию 3 — НДФЛ;
  • справку 2 — НДФЛ (взять на работе);
  • заявление о возврате НДФЛ (здесь нужно указать реквизиты банковской карты, куда будут перечислены деньги);
  • документы, свидетельствующие о произведенных расходах. Сюда относятся договоры, квитанции, чеки. Если оплачивали лечение, то понадобится справка об оплате медицинских услуг, копия лицензии медучреждения, копия документа, подтверждающего родство, если платили за родственника т.д. В каждом конкретном случае перечень необходимых документов можно уточнить в налоговой инспекции.

У налогового органа по закону есть три месяца для проверки документов. Если с документами все в порядке, то через месяц после окончания проверки вам перечислят налог на счет, который указан в заявлении.

Порядок возврата налога с зарплаты на работе

Преимуществом в этом случае является то, что компенсировать НДФЛ можно сразу, не дожидаясь окончания года. Для этого нужно отнести на работу уведомление о праве на вычет из налогового органа и написать соответствующее заявление.

Чтобы получить уведомление о праве на вычет подайте в налоговую инспекцию заявление о выдаче уведомления и документы, которые свидетельствуют о совершении расходов. Через месяц налоговая инспекция выдаст уведомление.

Обратите внимание! Для имущественных и социальных вычетов применяются разные методики возврата НДФЛ по месту работы.

Если уведомление о праве на имущественный вычет предоставили в середине года или в любом другом месяце кроме января, то налог должны пересчитать и вернуть за все прошедшие с начала года месяцы.

А вот когда вычет связан с социальными расходами, то налог с начала года не пересчитывается. Социальный вычет будет участвовать в расчете зарплаты, начиная с месяца подачи уведомления в бухгалтерию. Если же по итогам года получится, что работнику возместили не весь удержанный НДФЛ, то остаток социального вычета можно будет получить в налоговой инспекции, сдав декларацию.

Возможна ситуация, когда в одном году появляется право и на социальный и на имущественный вычет. Как поступить в этом случае? Безусловно, в первую очередь нужно использовать социальный вычет, ведь его нельзя перенести на будущий год в отличие от имущественного. Это возможно даже если сначала принесли на работу уведомление о праве на имущественный вычет, а спустя несколько месяцев еще и на социальный. Работодатель может самостоятельно устанавливать очередность вычетов. Законом это не запрещено.

Пример 5. Вихарева Лидия Николаевна 15 марта 2017 года сдала в бухгалтерию по месту работы заявление и уведомление о предоставлении имущественного вычета 1,7 млн. руб.

В мае этого же года Вихарева Л.Н. принесла уведомление о праве на социальный вычет по поводу оплаченного лечения на сумму 75 тыс. руб. Зарплата Лидии Николаевны 45 тыс. руб. Бухгалтер фирмы разобралась, как вернуть НДФЛ с заработной платы Вихаревой Л.Н. наиболее выгодным способом, чтобы вычеты не пропали.

С января по апрель Вихаревой Л.Н. был предоставлен имущественный вычет в размере 180 тыс. руб. (45 тыс. руб. х 4 месяца), причем НДФЛ, удержанный в январе и феврале, был возвращен на карточку Вихаревой по ее заявлению.

  • В мае Лидии Николаевне был предоставлен социальный вычет 45 тыс. руб.
  • В июне – остаток социального вычета 30 тыс. руб. и 15 тыс. руб. имущественного вычета.
  • С июля и до конца года Вихарева получит имущественный вычет в сумме 270 тыс. руб.
  • Остаток имущественного вычета 1 млн. 235 тыс. руб. (1,7 млн. руб. – 180 тыс. руб. -15 тыс. руб. – 270 тыс. руб.) Вихарева Л.Н. сможет заявить в следующем году.
Это интересно:  Подача Деклараций На Недвижимость В 2019году

Если она решит снова сделать это на работе, то нужно будет принести новое уведомление из налоговой инспекции.

Итак, здесь в общих чертах описано, как вернуть подоходный налог. Если после прочтения этого материала у вас остались вопросы о том, как осуществить налоговый возврат, наши специалисты с удовольствием вам помогут и подробно опишут порядок действий в каждой конкретной ситуации.

Возврат НДФЛ: самый быстрый способ. Необходимые документы для возврата НДФЛ

Граждане РФ и налоговые резиденты могут в ряде случаев возвращать НДФЛ, уплачиваемый в бюджет с доходов. Законодательством РФ предусмотрен для этого достаточно широкий спектр оснований. Принципы правового регулирования пользования гражданами соответствующими привилегиями могут значительно разниться в зависимости от конкретного механизма возврата НДФЛ. Какова специфика наиболее распространенных оснований для задействования подобной возможности?

Способы возврата НДФЛ

Возврат НДФЛ — в соответствии с законодательством РФ — в общем случае может быть осуществлен на основании вычетов. Гражданин, совершивший расходы по определенным статьям, может рассчитывать на то, чтобы вернуть из бюджета их часть, а именно 13%, при условии, что выплаты не будут превышать установленные в правовых актах нормы. О каких издержках может идти речь?

Налоговым кодексом предусмотрены следующие виды вычетов, предполагающие компенсацию в рамках отмеченных механизмов:

  • социальные (ст. 218 Кодекса);
  • имущественные (ст. 220 НК РФ).

Другое основание для получения возврата НДФЛ — наличие у гражданина определенного социального статуса. В этом случае человек может получить право на стандартные налоговые вычеты. В чем их специфика? Прежде всего в том, что их выплата не предполагает совершения каких-либо расходов — как в случае с социальными и имущественными вычетами. Их стабильное предоставление гарантируется государством, поскольку гражданин имеет статус, предусмотренный законодательством. Стандартные вычеты регулируются 218-й статьей НК РФ.

Профессиональные вычеты

Особая категория выплат — те, что регулируются ст. 221 НК РФ. Это профессиональные налоговые вычеты. Они гарантируются государством для предпринимателей, подрядчиков, авторов научных трудов и литературных произведений. Основание для их получения — как и в отношении социальных и имущественных налоговых вычетов, — расходы, совершенные налогоплательщиком в процессе своей деятельности.

Переплата

Другое возможное основание, по которому может осуществляться возврат НДФЛ — переплата соответствующего сбора в казну. Однако подобные случаи встречаются достаточно редко. Как правило, именно пользование правом на тот или иной вычет является основным механизмом, при котором гражданин может вернуть налоги на доходы, уплаченные государству.

В некоторых случаях гражданин может рассчитывать на вычеты, выплачиваемые в силу убытков от сделок с ценными бумагами (соответствующие выплаты регулируются положениями ст. 220.1 НК РФ).

Наиболее часто используемые, как считают многие эксперты, налоговые вычеты в России:

Изучим, таким образом, их специфику более подробно.

Исчисление и выплата вычетов по расходам

Изучим основные принципы, на которых базируется возврат НДФЛ в рамках вычета по предусмотренным российским законодательством основаниям (если говорить о компенсациях, что предполагают предварительное совершение расходов).

Житель России обычно имеет какие-то доходы. Как правило, это трудовые компенсации — чаще всего зарплата. Она может дополняться гонорарами, расчетами по договорам подрядов. Если брать доходы, не связанные с трудом, то это может быть, например, выручка от продажи имущества. Вне зависимости от того или иного источника, с поступивших в распоряжение гражданина денежных сумм должен уплачиваться НДФЛ в размере 13%. Исчисленные и уплаченные сборы в казну — это ключевой ресурс, за счет которого может осуществляться последующий возврат НДФЛ в форме предусмотренного законом вычета.

Однако человек должен иметь веские основания на то, чтобы претендовать на соответствующие выплаты. Например, совершить расходы, дающие право на получение компенсаций. Изучим специфику издержек, которые могут быть основанием для исчисления возврата НДФЛ, а также формулы, определяющие фактический размер выплат, подробнее.

Механизмы возврата НДФЛ: социальные вычеты

Если говорить о социальных вычетах, то расходы, которые могут стать основой для получения соответствующих компенсаций, должны быть связаны:

  • с оплатой гражданином услуг образовательных учреждений — за обучение себя, детей, братьев или сестер;
  • с расчетами с коммерческими медицинскими организациями;
  • с издержками, которые связаны с участием гражданина в пенсионных программах.

Имущественные вычеты

Право на имущественный вычет возникает у жителя РФ, если он покупает жилую недвижимость — квартиру, дом, комнату, либо строит ее. При условии, конечно, что он приобретает жилье или вкладывается в его строительство за свой счет — а не при помощи субсидии, например. Возврат НДФЛ при покупке квартиры осуществляется в рамках довольно сложной формулы. Рассмотрим ее основные нюансы.

В соответствии с законодательством РФ расходы, связанные с приобретением жилья, классифицируются на 2 типа: те, что связаны непосредственно с расчетами покупателя и продавца (либо заказчика и подрядчика — если речь идет о строительстве объекта недвижимости), а также те, что могут отражать издержки по оплате ипотечных процентов. Предельная сумма вычета по обоим основаниям разная.

Что касается расходов на покупку или строительство собственно объекта недвижимости, то максимальная их величина для исчисления возврата НДФЛ — 2 млн руб. В чистом виде гражданин вправе рассчитывать на выплату в 260 тыс. руб. по соответствующему основанию, то есть, 13% от 2 млн руб. Расходы на ипотеку, с которых может быть исчислен вычет, в свою очередь, могут составлять сумму в пределах 3 млн руб. В чистом виде выплата НДФЛ может составить в этом случае 390 тыс. руб., то есть, 13% от 3 млн руб. Таким образом, предельная сумма вычета на основании двух предусмотренных законом типов расходов по приобретению жилья может составить 650 тыс. руб.

Для того чтобы получить ее, человек должен перечислить государству НДФЛ в аналогичном размере — начиная с момента сделки по приобретению недвижимости. При этом, если доходов гражданина не хватило, чтобы обеспечить за счет своих же отчислений в бюджет, возврат положенных сумм за год, то неиспользованная компенсация может быть перечислена ему позже. В этом смысле выплата имущественного вычета отличается от механизма, по которому осуществляется возврат НДФЛ за обучение, лечение или участие в пенсионных программах.

Стандартные вычеты

Принципы исчисления и выплат стандартных налоговых вычетов отличаются от таковых, что характеризуют задействование гражданами возможностей получить вычет по расходам на обучение, медуслуги, пенсию или покупку квартиры. Дело в том, что для их получения человек не должен совершать каких-либо расходов. Но он должен обладать социальным статусом, который дает право на соответствующую компенсацию. Законодательством РФ право на стандартные вычеты установлено в отношении:

  • участников ликвидации аварии на Чернобыльской АЭС, ядерных испытаний, инвалидов ВОВ и других войн — в размере 3000 рублей;
  • Героев СССР и России, инвалидов детства, I и II групп, участников военных конфликтов, граждан, эвакуированных из зоны аварии на ЧАЭС — 500 рублей;
  • иных физлиц — 400 рублей.

При этом гражданин может получить только один стандартный вычет — максимальный, что установлен для его социального статуса.

Принцип исчисления фактического размера возврата НДФЛ тот же, что и в случае с двумя рассмотренными типами выплат. Компенсируется 13% от соответствующих сумм. Можно отметить, что стандартные вычеты, в отличие от имущественных и социальных, как правило учитываются при текущем расчете зарплаты работодателем, и потому, человек их фактически получает на руки в виде законной неуплаты НДФЛ в установленных пределах.

Вычеты — на выбор

Все три рассмотренных типа компенсаций — социальные, имущественные, стандартные — взаимонезависимы. Человек может, таким образом, воспользовавшись правом на получение каждого из них. Главное, чтобы для оформления сумм выплат в предельных величинах, что гарантированы законом, хватало зарплаты и иных доходов — с точки зрения уплаты с них НДФЛ в бюджет, — как основного ресурса для получения вычета.

Оформление вычета: самый быстрый способ

Оформление рассматриваемых компенсаций осуществляется при взаимодействии налогоплательщика с ФНС. Для того чтобы получить вычет, гражданину необходимо подготовить необходимые документы и обратиться в ведомство в любой день года, который следует за тем, когда были совершены расходы по тем или иным основаниям.

Необязательно, вопреки расхожему тезису, делать это после 30 апреля — этот срок установлен для юрлиц для сдачи деклараций. Поэтому самый быстрый способ получить вычет — передать документы для возврата НДФЛ в ФНС сразу после новогодних праздников.

Перечень документов

В зависимости от конкретного типа вычета перечень необходимых источников может сильно разниться. Но есть документы, которые должны предоставляться в любом случае. В числе таких источников, что необходимы для того, чтобы осуществить рассматриваемый возврат — 3-НДФЛ, специальная форма, в которой декларируются доходы гражданина за конкретный год.

Всегда требуется предоставить документы, подтверждающие расходы, связанные с обучением, оплатой медуслуг, участием в пенсионных программах, расчетами с продавцом жилья. Также в большинстве случаев нужны источники, свидетельствующие о легитимности коммуникаций гражданина с теми или иными субъектами. Например, если осуществляется возврат НДФЛ за лечение, то это могут быть договоры с медучреждением. Если речь идет об имущественном вычете — нужны контракты купли-продажи, на долевое участие, подтверждающие оформление ипотечного кредита.

Срок возврата НДФЛ — в течение 90 дней с момента обращения в ФНС. Вычет перечисляется на реквизиты, которые указываются в заявлении, что прилагается к комплекту источников, направляемых гражданином в ведомство. Самое главное, чтобы документы, на основании которых осуществляется возврат НДФЛ — Декларация 3-НДФЛ, справки, договоры — были составлены корректно.

Это интересно:  Как законно не платить кредит в банк пса финанс рус?

Способы и сроки возврата НДФЛ

Добавлено в закладки: 0

Налог на доходы физических лиц обязаны уплачивать все налогоплательщики российского государства. НДФЛ для граждан формируется на основе получаемой прибыли. Но не исключена возможность возврата налога с помощью специальных вычетов.

Основания для возмещения НДФЛ

Возмещение налога может происходить в следующих случаях:

  1. Лица, которые оформили ипотеку вправе получить 13 % от суммы, которая была выплачена банку.
  2. Лица, которые оплатили лечение могут получить возмещение за себя или близких родственников (муж (жена, дети, которым еще не исполнилось 18 лет).
  3. Лица, которые обучаются на коммерческой основе могут написать заявление на возврат НДФЛ или вернуть денежные средства за обучение своих детей, не достигших 24 лет.
  4. Лица, которые делают отчисления в пенсионный фонд за себя или родственников могут получить частичное возмещение налога на доходы физических лиц.

Возмещение НДФЛ в связи с приобретением недвижимости

По закону покупатели недвижимого имущества обязаны заплатить 13% подоходного налога от стоимости жилья. Однако на основании НК РФ предусматривается частичное возмещение НДФЛ. Граждане могут воспользоваться налоговым вычетом, при условии, что они добросовестно и своевременно уплачивали налоги. Возмещение распространяется на следующие виды сделок:

  • приобретение или строительство жилища (квартиры, дома, участки под застройку);
  • проведение коммуникаций, ремонтных работ в новом жилье.

При покупке долевой части квартиры (несколькими лицами) также можно получить налоговое возмещение. В случае приобретения жилья в складчину, предоставляется один вычет на всех людей, прописанных в квартире.

Возмещение может получить только тот гражданин, на которого оформлено жилище. Если документы оформлены на ребенка, то он может воспользоваться таким правом только при достижении 18 лет. До этого времени вычет могу получить его родители.

Необходимые документы для возврата НДФЛ

Перечень обязательных документов для получения льготы:

  • налоговая декларация налогоплательщика (форма 3-НДФЛ);
  • справка из места работы, в которой указываются доходы за определенный период (форма 2-НДФЛ);
  • документы, подтверждающие право на получение льготы.

Как получить налоговое возмещение

Существует два способа для получения вычета. Каждый из них выбирается в зависимости от периода. Первый способ применяют тогда, когда возместить налог необходимо за предыдущие года. Начисление денег происходит на сберкнижку налогоплательщика или на банковский счет. Второй вариант подразумевает возмещение средств за текущий год. Граждане вправе подать заявление на возвращение налога в течение 3 лет. Возврат средств происходит путем подачи заявления в налоговую службу или через работодателя.

Установленное время на возврат НДФЛ

После подачи необходимой документации налоговая служба на протяжении 3 месяцев проводит глубокую проверку (выявляет ошибки в налоговой декларации, противоречия в поданных сведениях).

После этого фискальный орган уведомляет заявителя о своем решении в письменном виде, где указывает согласие на возмещение подоходного налога или отказ с пояснением причин.

Если принято положительное решение, то деньги в течение месяца перечисляются на указанный счет гражданина.

В целом для получения налоговой льготы потребуется 4 месяца. Иногда срок возмещения может быть увеличен.

Проблемные ситуации, связанные с возвратом НДФЛ

Обычно задержка выплаты возмещения возникает по следующим причинам:

  1. При заполнении декларации 3-НДФЛ были допущены ошибки, на исправление которых требуется дополнительное время.
  2. Неполный пакет документов. Иногда налоговая служба запрашивает не только указанные выше бумаги, но еще и массу других.
  3. Не предоставлены справки, подтверждающие расходы физического лица.
  4. Ошибки, связанные с неправильным составлением заявления на вычет.
  5. Недоразумения со стороны налоговых органов, в том числе утерянные документы обратившегося лица на одном из этапов работы.
  6. Ошибки при заполнении реквизитов в заявлении гражданина, что делает невозможным перевод средств на счет налогоплательщика.

Возврат НДФЛ за квартиру: порядок действий, необходимые документы и расчет суммы налогового вычета

В России у граждан имеются разнообразные льготы, а также права и меры государственной поддержки. Например, можно возместить себе часть расходов за некоторые сделки и услуги. Сегодня нас будет интересовать возврат НДФЛ за квартиру. Когда он возможен? Что для этого необходимо? И сколько времени ждать соответствующих денежных средств? Ответы на все эти вопросы будут представлены ниже. При правильной предварительной подготовке никаких затруднений не возникнет.

Определение

Что такое возврат НДФЛ за квартиру? Перед тем как что-то требовать от государства, важно осознать, на что именно может рассчитывать гражданин. В противном случае не исключены неоправданные ожидания.

Возврат подоходного налога называется налоговым вычетом. Он позволяет не платить НДФЛ или возместить себе часть расходов, понесенных за некоторые услуги и сделки. В нашем случае речь идет о приобретении недвижимости, в частности, жилья.

За что можно требовать возврат налога

НДФЛ при покупке квартиры можно получить обратно далеко не всегда. И наоборот, в некоторых случаях люди могут рассчитывать сразу на два имущественных вычета.

При приобретении жилья граждане обычно сталкиваются с:

  • основным имущественным вычетом;
  • ипотечным возвратом.

Соответственно, если человек берет квартиру в ипотеку, он имеет право сразу на два возврата. В случае покупки жилья без кредита заявителю предложат только основной вычет по НДФЛ.

Размер возмещаемых средств

На какую именно сумму можно рассчитывать в том или ином случае? К сожалению, дать однозначный ответ на этот вопрос проблематично.

Дело все в том, что размер вычетов налогового типа составляет 13 процентов от сумм, прописанных в соответствующих договорах. Но есть определенные ограничения. Как только они будут достигнуты, право на оформление налогового возврата будет утеряно.

На сегодняшний день вернуть за покупку жилья можно:

  • 260 000 рублей — в виде основного имущественного вычета;
  • 390 000 рублей — за проценты по ипотеке.

Ничего трудного для запоминания в представленных цифрах нет. Как только указанные суммы будут возвращены, оформить возврат денежных средств за приобретение жилья человек уже не сможет.

Расчет средств осуществляется достаточно просто. Заполнять заявление на вычет можно только на сумму уплаченного НДФЛ в тот или иной налоговый период. В итоге, подавая документы несколько лет подряд, можно набрать положенный размер денежных средств.

Условия для оформления

Возврат НДФЛ при покупке квартиру в ипотеку мало чем отличается от оформления основного имущественного вычета. На эти две операции распространяются одинаковые условия для их истребования в уполномоченных органах.

Далеко не каждый купивший жилье имеет право на возмещение подоходного налога за соответствующую сделку. Для этого придется удостовериться в том, что соблюдены установленные требования для подачи заявлений на вычет налогового типа.

  • наличие у заявителя гражданства РФ;
  • сделка, за которую хотят требовать деньги, совершена от лица потенциального заявителя и за его деньги;
  • у гражданина есть официальное место трудоустройства;
  • человек, требующий возмещение подоходного налога, имеет доход, облагаемый НДФЛ в размере 13 %;
  • наличие у заявителя прописки в РФ;
  • имущество, за которое хочется вернуть деньги, оформлено на потенциального заявителя.

Отсюда следует, что безработные, а также работающие неофициально или признанные пенсионерами люди не могут претендовать на налоговый вычет. Но это не совсем так.

Для пенсионеров и безработных

Пример возврата НДФЛ за квартиру будет представлен позже. Сначала необходимо ознакомиться со всеми особенностями и нюансами подачи заявлений в уполномоченные органы. Иначе человеку попросту могут отказать в соответствующей услуге.

Пенсионеры и безработные тоже могут оформить имущественный налоговый вычет при приобретении жилой недвижимости. Они имеют право на так называемый перенос НДФЛ.

В этом случае при подсчете сумм, возвращаемых за сделку с недвижимостью, будут приниматься налоги, которые были уплачены за три последних года. Отсчет времени начинается с момента обращения заявителя в ФНС за вычетом.

Это значит, что право на возмещение расходов за недвижимость в счет подоходного налога у пенсионера или просто неработающего гражданина упраздняется через 36 месяцев после официального увольнения. Возобновляется оно сразу после появления нового легального дохода, облагаемого 13 % НДФЛ.

Предпринимательство и возвраты

Как заполнить 3-НДФЛ при возврате налога? Покупка квартиры — сделка, которая влечет за собой существенные расходы. И возмещение даже тринадцати процентов от соответствующих расходов является отличным государственным бонусом. А могут ли им воспользоваться предприниматели?

Да, но далеко не всегда. Обычно ИП работают со специальными режимами налогообложения. А право на возмещение НДФЛ за покупку жилья у предпринимателя появится только при уплате 13 процентов от получаемых доходов в виде подоходного налога. Возможно такое только на ОСНО.

Отсюда следует, что при специальных режимах предприниматель не сможет претендовать на налоговый вычет. И не только за жилье. Если же работать на общей системе налогообложения, отказа со стороны налоговой инспекции не будет.

Где оформить

Возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку или без оформления кредита является долгим и трудоемким процессом. Подготовка к нему отнимает немало времени и сил.

Где оформить налоговый вычет? В идеале необходимо обратиться в налоговую службу по месту прописки гражданина. Но можно подать заявление установленной формы в МФЦ или службу «одного окна».

С недавних пор в РФ возмещение НДФЛ стало возможным через работодателя. Такой прием не пользуется спросом. Дело все в том, что при его реализации человек не получает на руки сразу определенную сумму вычета. Его зарплату просто освободят от НДФЛ на соответствующее количество денежных средств. Такой вариант устраивает далеко не каждого.

Время на обращение

Заявление на возврат НДФЛ при покупке квартиры необходимо подавать в определенные сроки. Иначе можно столкнуться с отказом в предоставлении соответствующей услуги.

Это интересно:  Что собой представляют компании, помогающие взять кредит?

Давность обращений за возмещением подоходного налога на данный момент составляет всего три года. В течение этого времени можно подавать заявления на возврат НДФЛ за покупку жилья или по иным причинам.

Более того, можно потребовать денежные средства сразу за все 36 предыдущих месяцев. Такой прием зачастую используется при покупке жилья в ипотеку или в случае оформления НДФЛ за образовательные услуги.

Кратность требований

Примеры возвратов НДФЛ при покупке квартиры рассмотрены ниже. Они ярко демонстрируют, сколько средств и каким образом можно вернуть за сделку с недвижимостью.

Как часто можно обращаться в уполномоченные службы с соответствующими заявлениями? Бесконечное множество. До тех пор, пока не будут исчерпаны указанные ранее лимиты по имущественным вычетам. Главное подготовить форму 3-НДФЛ. Возврат за квартиру при отсутствии подобного документа невозможен.

На практике обычно люди обращаются в ФНС за возвратами несколько лет подряд. Но это не значит, что не получится подать заявление на налоговый возврат большее число раз.

Краткое руководство — идем в ФНС

Как оформить вычет за жилье? Все зависит от конкретной ситуации. Предположим, что человек лично обращается в уполномоченный орган (МФЦ или ФНС) за услугой.

Тогда ему необходимо выполнить следующие действия:

  1. Подготовить определенный пакет документов для рассмотрения заявления на вычет. Его составляющие меняются в зависимости от конкретного случая.
  2. Заполнить форму 3-НДФЛ. Возврат за покупку квартиры без налоговой декларации требовать нельзя.
  3. Осуществить заполнение заявления установленного образца на возмещение НДФЛ.
  4. Подать ходатайство с заранее подготовленными документами в ФНС или в МФЦ по месту регистрации заявителя.
  5. Дождаться ответа от налогового органа относительно оказания услуг по возмещению подоходного налога.
  6. Ждать перечисления денег на указанный в заявлении счет.

Звучит так, словно ничего трудного в операции нет. На самом деле подготовка к оформлению возврата НДФЛ за квартиру доставляет немало хлопот. Особенно это касается формирования пакета документов для реализации поставленной задачи.

Основные составляющие

Как сделать так, чтобы состоялась и покупка квартиры, и возврат налога? 3-НДФЛ — это тот бланк, который следует в этом случае заполнять в обязательном порядке. Без налоговой отчетности обойтись не получится. А какие еще документы пригодятся для реализации поставленной задачи?

На самом деле, их не так много. Человеку пригодятся следующие документы для возврата НДФЛ при покупке квартиры:

  • паспорт заявителя;
  • заявление установленной формы;
  • договор купли-продажи или ипотеки;
  • выписка из ЕГРН на жилье;
  • расписки, подтверждающие факт уплаты средств за сделку;
  • справки о доходах.

Без всего этого приобретателю недвижимости не справиться. Как уже было сказано, придется прийти в ФНС для заполнения 3-НДФЛ. Возврат за квартиру при отсутствии подобной декларации будет невозможен. В нем попросту откажут.

Для ипотеки

Итак, возмещение подоходного налога в России является ответственным процессом, требующим огромного внимания и предварительной подготовки.

Основные документы для возврата НДФЛ при покупке квартиры мы рассмотрели. Кроме этого, чаще всего необходимо предоставлять дополнительный пакет справок. Например, при оформлении имущественного вычета за ипотеку нужно взять в уполномоченный орган:

  • график уплаты процентов по кредиту за имущество;
  • чеки и квитанции, свидетельствующие о переводе средств за ипотеку;
  • выписки из банка.

Как показывает практика, оформление ипотечного возврата не слишком отличается от требования обычного имущественного вычета. Можно сразу подать заявления на оформление обоих типов возмещения НДФЛ.

Если есть семья

Людям, у которых есть семьи, придется столкнуться с большей бумажной волокитой. Им необходимо осуществить подготовку дополнительного перечня документов.

Обычно к таковым относят:

  • свидетельство о браке;
  • свидетельство о прекращении брачного союза;
  • свидетельства о рождении всех несовершеннолетних детей;
  • справки об усыновлении;
  • брачное соглашение (при наличии).

Кроме того, можно принести в уполномоченные органы документы, указывающие на факт использования во время сделки личных денежных средств. Тогда право на имущественный возврат будет только у того супруга, чьи деньги пошли на покупку жилья. В противном случае соответствующие полномочия имеются и у жены, и у мужа.

Через работодателя

Как уже было сказано, возврат НДФЛ за квартиру можно провести через работодателя. Это далеко не самая популярная услуга, но она все равно существует.

Чтобы воспользоваться подобным предложением, рекомендуется придерживаться следующего алгоритма действий:

  1. Осуществить формирование пакета документов для оформления налогового вычета. С возможными его составляющими мы уже ознакомились.
  2. Заполнить заявление установленной формы.
  3. Подать запрос работодателю.

После этого, если все документы заполнены правильно, а также предоставлены работодателю в полной комплектации, можно ждать освобождения зарплаты от подоходного налога.

Важно: рекомендуется пользоваться таким способом у проверенных работодателей.

Время рассмотрения запроса

Планируется оформление возврата за покупку квартиры? 3-НДФЛ — тот документ, который следует заполнить самостоятельно или обратиться в коммерческую фирму, предоставляющую услуги такого рода. Такая налоговая декларация установленного образца предоставляется в ФНС в одном экземпляре.

Как быстро происходит оформление вычетов налогового типа? Это далеко не самая быстрая операция. На рассмотрение заявления установленной формы уходит около 1,5-2 месяцев. Столько же времени пройдет и до перевода денег на банковский счет получателя.

В случае оформления вычета за жилье через работодателя процесс отнимет намного меньше времени — всего один месяц. Но данный прием не слишком часто встречается на практике.

Могут ли отказать

Оформляется возврат на квартиру? 3-НДФЛ заполнена и приложена к соответствующему пакету документов? Тогда, скорее всего, запрос удовлетворят. Но могут ли отказать в налоговом вычете?

Да, но только при наличии веских оснований. Подобное решение должно быть письменно обосновано налоговыми органами.

Отказать в имущественном вычете могут, если:

  • предъявлен неполный или недействительный пакет документов;
  • нет налоговой декларации или она оформлена с ошибками;
  • сделка совершена от лица другого человека;
  • прошел срок давности обращений;
  • гражданин не соответствует установленным критериям, при которых появляется право на оформление вычета;
  • исчерпаны установленные лимиты по возвратам денег за имущество.

Что делать, если человеку отказали в налоговом вычете? Все зависит от конкретной жизненной ситуации. Зачастую в течение месяца можно исправить причину отказа и повторно обратиться в ФНС за вычетом. В этом случае снова подавать заявление на возмещение НДФЛ не придется.

О заполнении декларации

Если планируется оформление возврата за покупку квартиры, 3-НДФЛ, как было подчеркнуто ранее, нужно заполнить в обязательном порядке. Это своеобразная форма отчетности о доходах. Бланк установленного образца можно попросить в ФНС или в МФЦ.

Для заполнения соответствующего документа лучше использовать специализированные программы. Они помогают быстро сформировать налоговую отчетность по форме 3-НДФЛ при возврате налога на квартиру и не только.

Обычно для успешного заполнения соответствующего документа необходимо указать:

  • информацию об ИНН и паспортные сведения;
  • сведения из справки 2-НДФЛ, а также иные доходы человека;
  • данные из платежных документов на жилье.

Кроме того, необходимо изучить предложенные кодовые обозначения. В зависимости от них будет меняться предназначение налоговой декларации. Ничего трудного в этом нет.

Образец декларации

Мы выяснили, как оформляется при покупке квартиры возврат налога. 3-НДФЛ тоже научились заполнять.

Выше можно увидеть образец налоговой декларации и ее заполнение. Если в ходе создания соответствующего документа возникли проблемы, можно, как указано выше, обратиться в специализированные частные компании. Они за отдельную плату помогут оформить налоговый вычет, а также сформируют отчетность по форме 3-НДФЛ.

После ответа от ФНС

А как быть, если гражданину уже пришел ответ от налоговых органов относительно предоставления налогового вычета? Нужно посмотреть, что решили в ФНС.

Если в услуге отказали, придется изучить причину соответствующего решения. Если можно исправить ее, стоит поторопиться. У гражданина будет всего 30 дней на исправление положения. В противном случае заполнять заявление придется с самого начала. И обращаться в ФНС тоже.

В случае одобрения запроса на налоговый вычет ничего делать не требуется. Просто набраться терпения и ждать. Через несколько месяцев положенная сумма вычета будет переведена на указанный в заявлении банковский счет.

Важно: наличными возмещение НДФЛ за квартиру не выдается.

Заключение

Как заполнить 3-НДФЛ за покупку квартиры? Ответ на этот вопрос больше не заставит долго задумываться. Мы ознакомились с примером ввода данных в налоговую отчетность.

Отныне понятно, когда и при каких условиях можно оформить возврат денежных средств за приобретение недвижимости. Это при правильной и своевременной подготовке будет не самой трудной операцией. Только начать рекомендуется с заполнения декларации 3-НДФЛ. Возврат за квартиру после создания налоговой отчетности будет осуществлен значительно быстрее и без серьезных трудностей.

Если у человека нет времени или желания самостоятельно обращаться в органы за возвратом подоходного налога, он может прибегнуть к помощи частных компаний-посредников. Такие организации помогают направлять запросы в разнообразные службы и органы за теми или иными услугами. Возмещение НДФЛ не является исключением. Правда, такой вариант развития событий встречается в виде исключения. Помощь в оформлении вычетов обычно является затратной услугой. И от нее зачастую попросту отказываются.

Что важно отметить, обращаться за возмещением НДФЛ могут только совершеннолетние граждане.

Статья написана по материалам сайтов: businessman.ru, biznes-prost.ru, fb.ru.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector