+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Бесплатная консультация с юристом!

Продать авто и не платить налог

Многие автомобилисты узнают о необходимости уплатить налог после продажи авто, когда получают уведомление об этом из налогового органа. Соответственно, такое событие является для них новостью. А другие не знают, как продать автомобиль и не платить налог при этом.

Дело в том, что в России взимают налог в размере 13% с тех продавцов, которые оформляют сделку менее чем через три года с момента покупки авто. Продажа ТС не будет облагаться налогом в таких случаях:

  • если человек владел транспортным средством три и более лет;
  • если авто стоит менее чем 250 тысяч рублей. В данном случае предстоит заполнить нулевую декларацию.

В то же время существует особая льгота в размере 250 тысяч для тех, кто продает авто по более высокой цене. Если вы продаете транспортное средство за 500 тысяч рублей, из этой сумы следует вычесть 250. 500 – 250 = 250. Таким образом, 13% от 250 тысяч рублей составляют 32,5 тысячи рублей.

Учитывая такую арифметику, логично, что большинство продавцов думают, как продать машину и не платить налог.

Содержание

Как уменьшить уплату или избежать налога с продажи автомобиля

Каждого автовладельца, который собрался продать свою машину, интересует, можно ли не платить установленный налог или уменьшить его объем.

Вы заплатили за машину более 250 тысяч, можете это подтвердить, и собираетесь продать ее дешевле.

Найдите документ, подтверждающий сумму, которую вы некогда уплатили. В этом случае можно воспользоваться другой схемой расчета налога — не на сумму продажи, а на разницу между суммой продажи и расходами. Кроме того, если автомобиль был куплен за сумму, которая превышает количество дохода от продажи, платить вычеты в 13% не придется вообще.

Необходимо просчитать самую выгодную схему расчета налогообложения и не платить лишние деньги .

Не нужно спешить с заполнением документов. Необходимо сначала выбрать лучший вариант из двух:

  • воспользоваться льготой в 250 тысяч рублей;
  • выполнить расчет, исходя из разницы между куплей и продажей.

Выбираете правильное время для продажи двух и более автомобилей.

По закону льгота в 250 тысяч полагается только один раз в год, независимо от того, сколько автотранспорта было продано в этот срок. Таким образом, выгоднее повременить с одной из сделок, не платить лишние деньги и выставить на продажу вторую машину в новом налоговом периоде.

Совет: сохраняйте все документы на автомобиль, начиная с моменты его покупки. Учитывая перечисленные схемы расчета налогообложения, автовладелец очень часто может выбрать наиболее привлекательный вариант. Но для этого необходимо иметь все квитанции и другие бумаги в сохранности.

Если же вы не знаете, кому и как выгодно сдать авто и не платить за это, предлагаем воспользоваться услугами компании «Авто-Семья». Мы имеем большой опыт в области выкупа транспортных средств. Наши специалисты грамотно рассчитают схему уплаты налогов, помогут разобраться с налоговой декларацией, проведут квалифицированную оценку транспортного средства и оперативно оформят все документы.

Как не платить налог с продажи автомобиля менее 3 лет в собственности?

Многие автовладельцы задаются вопросом, нужно ли платить налог с продажи машины в собственности менее 3 лет. Для того, чтобы дать точный ответ, следует тщательно разобраться в определенных условиях прохождения сделки и других нюансах, которые влияют на размер НДФЛ и необходимость его уплаты.

Кто должен уплатить налог?

Налог при продаже автомобиля уплачивается продавцом. И это вполне естественно, ведь он получает прибыль (но не всегда). Если автомобиль стоил на момент его покупки продавцом дороже, чем его сейчас продают, то есть прибыль он не получает, то НДФЛ платить нет необходимости. Но декларацию в налоговые органы подать все равно придется (если автомобиль находится во владении менее 3 лет).

При каких обстоятельствах нужно платить налог

Налог на продажу не нужно платить за автомобили, находящиеся в собственности более 3 лет. В этом случае не стоит даже беспокоиться о предоставлении информации в налоговые органы – декларацию подавать нет необходимости.

Также налог не уплачивают, если:

  1. Цена автомобиля равна 250 000 рублей (или меньше). В таком случае продавец имеет право произвести налоговый вычет, узаконенный государством. Его максимальная сумма равна 250 000 рублей (ранее максимальная сумма была равна 125 000 рублей). Следовательно и платить не придется. Имущественный вычет применим только при условии, что владелец продает в год не более одного автомобиля. Он применяется и при продаже более дорогих автомобилей, прибыль с которых значительно выше.
    Например, стоимость покупки автомобиля равна 500 000 рублей. А продать авто владелец решил за миллион. То есть прибыль составит полмиллиона. Тогда владелец при подаче декларации имеет право произвести возврат в размере 250 000. И налог ему придется заплатить с оставшейся суммы (тоже 250 000 рублей). Также стоит отметить, что налоговый вычет применяется только при продаже автомобиля, находящегося в собственности менее трех лет.
  2. Автовладелец не получает прибыль. Например, авто было куплено за 1 миллион, а продают его за 750 000 рублей. Прибыли собственник не получил. Поэтому на вопрос, нужно ли платить налог (при условии, что прибыли не было получено), можно ответить, что нет.

Размер налога с продажи автомобиля, зарегистрированного менее 3 лет назад

Некоторые жители России не знают, какой налог нужно заплатить при продаже авто. Ответ очень прост – подоходный налог (или, как его называют официально, НДФЛ).

Размер налога определяется по статусу гражданина:

  1. Резиденты уплачивают 13 процентов от прибыли.
  2. Нерезидентам придется заплатить намного больше – 30 процентов от прибыли с продажи.

Декларация в налоговые представительства по месту проживания подается с 1 января по 30 апреля года, следующего за годом продажи автомобиля. Уплачивают НДФЛ в срок до 15.07 после подачи декларации.

Подробное видео по теме:

Как избежать налоговых выплат при продаже автомобиля, находящегося в собственности менее 3 лет?

В каких платиться налог с продажи автомобиля мы разобрались. Но можно ли избежать налоговых отчислений, если машина находилась во владении менее 3 лет?

При продаже автомобиля, который находится в собственности менее 36 месяцев, избежать выплат можно в следующих ситуациях:

  1. Автомобиль продан дешевле, чем был куплен. То есть прибыли автовладелец при продаже не получил. Чтобы доказать налоговикам, что дохода вы не получили, следует предоставить документы, подтверждающие цену, за которую вы купили автомобиль. Если документов не сохранилось, то освободить от уплаты налога вас не смогут. Стоимость приобретения в этом случае учитываться не будет, а прибылью будет признана цена, за которую продается машина. Если автомобиль был получен по дарственной, а продать его вы решили, не дожидаясь трех лет, то налог также уплачивается со стоимости автомобиля при продаже, которая и является доходом в конкретном случае. Для уплаты налога необходимо самим рассчитать сумму, исходя из статуса (резидент или нерезидент), подать декларацию (в ней указывается сумма), а только потом уплатить налог. Если стоимость покупки доказать невозможно, то использование налогового вычета поможет снизить размер выплат. Также, при условии предоставления необходимых справок, можно будет вычесть и сумму расходов на ремонт машины.
  2. Прибыль от продажи составила менее 250 000 рублей. Тогда гражданин имеет право применить налоговый вычет в таком же размере и полностью освободить себя от уплаты налога на прибыль. Сумма вычета должна быть указана в декларации, которая подается в налоговые органы в обязательном порядке.

Особенности применения вычета при продаже авто, которое находится в собственности менее 3 лет

Налоговый вычет поможет существенно уменьшить налоговые выплаты. Но при каких условиях его можно применять и как правильно рассчитать налог при его использовании?

Использование налогового вычета позволит уменьшить сумму прибыли, с которой будет взиматься сбор, или вовсе освободит от уплаты налога. Если прибыль с продажи авто составила менее 250 тысяч рублей, то при использовании вычета прибыль составит 0 рублей. Следовательно, и налог на доход в данном случае не применим.

Особенно актуально использование вычета, если у владельца не сохранились документы о стоимости приобретения машины. Вычет в таком случае позволит существенно уменьшить налоговые выплаты. Также для получения дополнительного вычета, можно предоставить документы, которые подтверждают траты на ремонт автомобиля. Их также вычтут из суммы уплаты.

Большинство собственников авто рано или поздно решают его продать.

При этом налог с продажи автомобиля менее 3 лет в собственности является обязательным (гл. 23 НКРФ).

Далее мы рассмотрим способ расчета налогового платежа в 2018 году, а также обратим внимание на нюансы, понимание которых поможет сориентироваться в подобной ситуации.

Когда нужно платить налог с продажи авто

Всего существует три случая оплаты данного налога (статья 220 НКРФ). Для каждого случая определим, как рассчитывается налог с продажи автомобиля:

  1. Машина была продана за сумму, превышающую 250 000 рублей. При этом в наличии есть только документ о продаже. Налог здесь формируется без учета той цены, которую вы изначально заплатили за автомобиль, так как документально подтвердить ее невозможно, и рассчитывается по стандартной формуле: от стоимости реализации отнимается 250 000 налогового вычета и подсчитывается 13 процентов от полученной суммы. К примеру, вы купили машину в 2014 году за 451 000 рублей, а продали ее в 2016 за 615 000, но документально подтвердить цену приобретения вы не можете. Тогда налог рассчитывается следующим образом: (615 000-250 000)/100*13=47 450 рублей.
  2. Машина была продана за сумму, превышающую 250 000 рублей, а также стоимость ее приобретения. На руках есть документы, подтверждающие обе сделки. В данном случае потребуется оплатить налог в виде 13% от дохода, полученного при продаже. Например, вы приобрели ТС в 2014 году за 640 000 рублей и продали его в 2016 за 750 000. Расчет налога: (750 000-640 000)/100*13=14 300 рублей.
  3. Автомобиль был продан по цене, превышающей 250 000 рублей, но цена приобретения была меньше данной суммы. Имеются документы, которые подтверждают обе сделки. Так как сумма приобретения была меньше 250 000 рублей, налог рассчитывается по стоимости продажи и налоговому вычету (такой вариант для продавца выгоднее, чем расчет по сумме продажи и покупки). Например, вы приобрели ТС в 2015 году за 210 000 рублей и продали в 2016 за 270 000. Значит (270 000-250 000)/100*13=2600 рублей.

Случаи, при которых налог не начисляется

Теперь рассмотрим, какая сумма не облагается налогом при продаже автомобиля.

  1. Автомобиль продан по цене менее 250 000 руб. Налог от дохода в этом случае удержан быть не может (статья 220 НКРФ, п. 2.1). Наличие или отсутствие документа о приобретении значения не имеют. Например, вы приобрели ТС в 2015 году за 220 000 рублей и продали в 2016 за 240 000 рублей. Как видим, сумма продажи меньше налогового вычета на 10 000 рублей. Значит, в соответствии с законодательством, невзирая на доход в 20 000 рублей, налог не взимается.
  2. Машина была продана за сумму выше 250 000 рублей, но ниже стоимости первоначального приобретения. Есть документы, как о продаже, так и о покупке авто. Данная ситуация также относится к тем случаям, в которых налог с продажи автомобиля не платится. Налог в этом случае не взимается по причине отсутствия доходности.

Налоговый вычет применяется один раз в год, при этом все проданные за это время автомобили рассматриваются как одно транспортное средство (если отсутствуют документы о приобретении).

Дополнительные нюансы

Определившись, нужно ли платить налог с продажи машины менее 3 лет в собственности, стоит также учесть расходы, при подтверждении которых возможно снижение налога с продажи ТС.

К ним относятся:

  • оплаченные услуги поиска и проверки ТС;
  • госпошлины, которые были оплачены во время регистрации автомобиля в МРЭО;
  • фактические расходы (таможенные платежи и прочее) на приобретение транспортного средства за границей;
  • налог на дарение ТС;
  • затраты на оформление авто по наследству.

Любые другие расходы (например, страхование КАСКО, ОСАГО, проценты за кредит и т.д.) для расчета налога при продаже машины не учитываются.

Стоит отметить, что по законодательству для налога с продажи ТС меньше трех лет в собственности есть моменты, которые до сих пор не согласованы.

Так, ФНС в некоторых случаях добавляют издержки на ремонт и переоборудование машины к общей ее стоимости, в других же случаях эти показатели не учитываются. Если вы решили доказывать ФНС необходимость суммирования таких расходов, то не помешает заручиться поддержкой юриста.

Это интересно:  Сколько Могут Арестовывать Приставы Из Зарплаты При Наличии Ребенка И Ипотеки

Пакет документов

Документы, относящиеся к налогу с продажи авто, подаются в ФНС с 01.01 по 30.04 следующего года после продажи. Сюда относятся:

  1. Заявление на расчет налогового вычета (если отсутствует документальное подтверждение покупки).
  2. Декларация, заполненная по стандарту 3-НДФЛ.
  3. Документы, подтверждающие продажу авто, а также его приобретение (при наличии): договор купли-продажи, копия ПТС и т.д.
  4. Справка 2-НДФЛ и справка о налоговом вычете — предоставляются после специального уведомления от сотрудников ФНС.

Многие задаются вопросом о том, когда нужно платить данный налог. Платеж должен быть произведен не позже 15 июля после подачи декларации.

Способы оплаты

Налог можно оплатить несколькими способами:

  • обратившись в налоговую службу по месту регистрации;
  • отправив декларацию ценным письмом;
  • заполнив декларацию на сайте ФНСРФ.

Если не подать документы до 15 июля, ФНС проведет самостоятельную проверку по базам ГИБДД и таким образом определит стоимость продажи автомобиля.

Для расчета налога ФНС будет учитываться сумма продажи и налоговый вычет (плюс 1000 рублей за отсутствие декларации и ежемесячные 5% от общего платежа).

Такой налог будет особенно невыгодным для продавца, если у него имеется договор о приобретении ТС по цене, значительно превышающей указанную сумму.

Таким образом, на величину налога с продажи авто меньше 3 лет в собственности влияет сразу несколько факторов, включая условия, при которых налог не начисляется.

Единственное действие, которое является обязательным при любых обстоятельствах — это подача декларации. Налогоплательщики при уклонении от своих обязанностей несут соответствующую ответственность.

Видео: Как рассчитать, какой размер налога на доходы с продажи автомобиля нужно заплатить?

Налоговое законодательство устанавливает для обширного списка имущественных объектов минимальный предельный срок владения, до истечения которого при реализации имущества собственник обязан выплачивать в казну страны по 13% от полученных им средств. Под имуществом понимается не только жилая недвижимость, но также автотранспортные и другие средства передвижения. В данной статье рассмотрим, какой полагается налог за продажу автомобиля, владение которым менее 3 лет.

Налог за продажу автомобиля менее 3 лет

В каких случаях необходимо платить налог

Выплаты налоговых отчислений с дохода, полученного после реализации автомобиля, составляют 13% от полной суммы. Подача декларации и отчисления должны производиться далеко не во всех случаях, а только при соблюдении определенных условий.

Так, если вы приобрели автомобиль по одной цене, а реализовываете дороже, с полученного дохода необходимо отдать полагающуюся государству часть.

Влияет на срок реализации и дата, когда машина была приобретена, точнее, срок ее нахождения во владении у искомого собственника. Возможны следующие варианты.

  1. Если автомобиль находился в собственности у продающего его гражданина меньше минимального предельного срока, составляющего, согласно букве закона, 36 месяцев, при его продаже придется заполнить и подать в налоговую инспекцию декларационный бланк 3-НДФЛ. А также перевести в пользу системы 13% от полученной суммы. Срок предоставления бланка на проверку начинает действовать по окончанию года совершения сделки и длиться вплоть до конца апреля следующего годичного периода.
  2. Если машина находилась во владении более 36 положенных месяцев, и у владельца имеются документы, подтверждающие указанный факт (обычно ксерокопия паспорта транспортного средства), налогоплательщик освобождается от внесения денежных сборов и предоставления в налоговую инспекцию на проверку декларационного бланка.

Обратите внимание! Под положенными тремя годами ожидания подразумеваются не календарные сроки, а определенное количество месяцев, прошедшее непосредственно с дня приобретения автотранспортного средства.

Посмотреть нужную вам дату можно в:

  • паспорте транспортного средства;
  • договоре, заключенном с предыдущим владельцем автомобиля;
  • справке-счете, выдаваемой в салоне, котором был куплен автомобиль.

При этом не имеет значения дата прохождения регистрации в государственной инспекции безопасности дорожного движения. Если 3 года с момента приобретения машины истекли, то налогоплательщику больше не вменяется обязанность по предоставлению на проверку декларации.

Последние изменения в процедуре расчета налога

Процедура расчета налога на продажу транспортного средства, отчисляемого в пользу государственной казны, за последние три года не понесла каких-либо изменений. Сложно прогнозировать дельнейшее развитие событий, касающееся этого вопроса. Мир не стоит на месте, как и система налогообложения в каждой стране. Россия не является исключением, поэтому определенные изменения законодательную процедуру расчета отчислений в любом случае в скором времени ожидают.

Будем надеяться, что в конечном итоге они окажутся выгодными, прежде всего, для народа

В каких случаях граждане не обязаны выплачивать искомый налоговый сбор

Существует ряд определенных законодательством обстоятельств, возникновение которых при продаже автомобиля, находящегося у вас во владении, освобождает вас от внесения в государственный бюджет довольно внушительной части полученных при продаже средств. Рассмотрим перечень подробнее.

Таблица 1. Когда можно не выплачивать налоговый сбор?

Выплаты можно не производить в случае, когда проданная вами машина реализована по цене, меньшей, чем сумма, за которую она в свое время была приобретена Довольно частая практика, с учетом того, что машины подвергаются в процессе эксплуатации различным повреждениям и износу. Исключениями из правил могут быть, разве что, автомобили коллекционные, то есть эксклюзивные модели, дорожающие каждый день, а также молодые тюнингованные авто, то есть укомплектованные различными техническими приспособлениями и усовершенствованные иначе.
Уйти от перечисления средств в пользу государственной казны можно также в том случае, когда минимальный установленный для владельца временной срок истечет. Мы уже говорили, что в случае с автомобилями он составляет три года с момента оформления транспорта в собственность. Срок небольшой с точки зрения продолжительности жизни человека и комфортной эксплуатации автомобиля. За это время владельцы порой ни разу не сталкиваются с серьезными проблемами по починке авто, поэтому владеть им одно удовольствие. Лучше подождать и освободиться тем самым от уплаты налога, чем поторопиться и потерять солидную сумму денег. Некоторые автомобили стоят так дорого, что 13% достигают сотен тысяч рублей и более.
Продать автомобиль по цене, меньшей, чем 250 тысяч российских рублей – еще один способ избежать внесения отчислений в бюджет страны. Такая возможность распространяется лишь на один автомобиль в год, если у вас их несколько, и вы реализуете за год не одно наименование по искомой цене, освободить от налоговых выплат все из них не представляется возможным.

Обратите внимание! Для продажи по искомой стоимости неактуально правило 3 лет. Тем не менее, реализуя машину раньше их истечения, вы обязаны отчитаться перед налоговой службой, подав соответствующий декларационный бланк со всей нужной информацией.

Почему за сумму в 250 тысяч рублей не снимают налог? Все очень просто. Эта денежная величина представляет собой сумму, получаемую по имущественному вычету.

Приведем пример. В конце 2012 года Марина Николаевна купила за полмиллиона рублей автомобиль, а в 2014 решила его продать, так как несколько раз попадала в дорожные происшествия, и его состояние стало аварийным. Цена итоговой реализации составила 230 тысяч рублей. Документы, полученные при покупке автомобиля и подтверждающие состоявшуюся сделку по продаже, у Марины Николаевны имеются на руках.

Поскольку итоговая цена реализации значительно ниже цены покупки, ни налоговую декларацию, ни сбор по НДФЛ от Марины Николаевны налоговая служба не ждет.

Если бы Марина Николаевна реализовала автомобиль дороже 250 тысяч единиц российской валюты, а также дороже цены, то роль базы налогооблагаемой играла бы, возникшая между стоимостью реализации и покупки разница, так как в этой ситуации именно она играла бы роль дохода.

Приведем пример. Григорий Петрович приобрел машину за 900 тысяч российских рублей, за двенадцать месяцев оснастил ее различными техническими «примочками» и решил продать, чтобы купить вариант более новый. Стоимость машины поднялась на 250 тысяч рублей. Рассчитываться налоговое отчисление будет непосредственно с этой разницы. 13% от нее составят 32 тысячи 500 российских рублей.

Напоминаем, если машина находилась в собственности менее 36 месяцев, а затем была продана дешевле изначальной собственной стоимости, то подать декларацию в налоговую инспекцию нужно в обязательном порядке, иначе вам «накапает» солидный штраф, однако, передавать налоговое отчисление в государственную казну необходимости нет.

Приведем пример. Вадим Витальевич купил машину в 2014 году, потратив на приобретение 450 тысяч рублей. В 2016 он реализовал «железного коня» по цене в 420 тысяч. Все документы, подтверждающие совершение первой и второй сделки, на руках у Вадима Витальевича есть.

Поскольку конечная цена реализации меньше, чем цена приобретения, облагать налоговым сбором фактически нечего.

Если же машина продается по стоимости, превышающей 250 тысяч рублей, однако на руках владельца не имеется документов соответствующего содержания, доказывающих совершенные при покупке затраты, налоговое отчисление будет выплачиваться с суммы, превышающей искомые 250 тысяч.

Представим, что Алиса Леонидовна в 2014 году купила не семейный автомобиль, а машину только для себя, маленькую и быструю, как раз для передвижения по городу. Покупка обошлась ей в 350 тысяч рублей. Через два года машина ей поднадоела, и она выставила ее на продажу за 400 тысяч. Покупатель нашелся почти мгновенно. К счастью, в этой ситуации Алиса Леонидовна не забыла, куда дела документы, подтверждающие совершенные при покупке затраты, поэтому налоговое отчисление она выплатила с разницы между ценой продажи и стоимостью покупки. Получилась сумма в 50 тысяч рублей, 13% от которой составили 6 тысяч 500 рублей.

Если бы документов не оказалось и в этом случае, пришлось бы Алисе Леонидовне выплачивать налог с разницы между конечной ценой продажи и 250 тысячами рублей вычета, то есть отдала бы в государственную казну она 19 тысяч 500 рублей, которые являются 13% от 150 тысяч разницы.

Использование налогового вычета

Налоговый вычет, полагающийся при реализации автотранспортного средства, предоставляется гражданам ради компенсации расходов, понесенных при переводе в казну страны налоговых отчислений.

Как использовать налоговый вычет при продаже авто

Использовать его можно один раз в год, на предельную величину в размере 250 тысяч российских рублей. Обратите внимание! Эта сумма действует раз в год не на каждый имеющийся у собственника автомобиль, а на все машины в совокупности, реализованные в этот налоговый период.

Приведем пример. Мария Петровна владеет двумя автомобилями, один она использовала для доставки собственных детей в школу, секции, кружки и на прочие мероприятия. Дети повзрослели и пошли в старшие классы, в связи с чем многочисленные кружки посещать перестали, и машина стала не нужна. Было принято решение о ее продаже.

Вторая же машина используется Марией Петровной для личных нужд, однако, она устарела, и женщина решила поменять ее на более новый вариант.

В итоге, в 2013 году Мария Петровна совершает продажу двух машин по следующей стоимости:

  • семейный автомобиль продан за 120 тысяч рублей;
  • личная городская машина за 100 тысяч рублей.

Каждая из машин находилась в собственности гражданки меньше положенного по закону срока в 36 месяцев. Кроме того, отсутствуют и нужные для подтверждения изначальной стоимости документы.

Проводим расчет величины налогового сбора. Так, 100 тысяч рублей + 120 тысяч = 220 тысяч единиц российской валюты. Эта сумма не превышает 250 тысяч налогового вычета, следовательно, Марине Петровне выплачивать налог не придется, однако декларацию необходимо заполнить и передать в налоговую инспекцию на проверку.

В итоге Марина Петровна приобрела в 2014 году новый автомобиль, в этот раз по цене в 350 тысяч. Решив продать его на следующий год по той же цене, она опять не обнаруживает у себя документов, подтверждающих затраты на покупку. Тем не менее, она снова имеет право на получение налогового вычета размером в 250 тысяч, получается, выплатит налог с разницы между суммой продажи и налоговым вычетом (со 100 тысяч рублей он составит 13%).

Декларация в налоговую службу подается за годичный период обложения не на каждое транспортное средство, а на все сразу

Рассмотрим еще один пример. Виталий Вадимович в 2014 году реализует свой старый автомобиль по цене 300 тысяч рублей, ранее приобретённый по стоимости на 100 тысяч дешевле. Кроме того, новому владельцу он продал и автомобиль представительского класса за миллион рублей, купленный на 100 тысяч дороже.

Для первой сделки он может использовать полагающийся налоговый вычет и платить в государственный бюджет отчисление с 50 тысяч разницы между ним и ценой продажи, то есть 6 тысяч 500 рублей. Второе авто реализовано дешевле изначальной стоимости, следовательно, налоговое отчисление по нему равно нулю.

Обратите внимание! Дата, на основании которой реализующий автомобиль гражданин представляет отчетные документы в отделение Федеральной налоговой службы, является не днем регистрации нового владельца машины в государственной инспекции безопасности дорожного движения, а днем заключения договора и получения денежных средств за него.

И хотя день договора и регистрации сообщаются автоинспекцией в соответствующее отделение налоговой службы лишь после прохождения автомобилем регистрации, продавцу обязанность по декларированию сведений вменяется непосредственно с даты, указанной в договоре.

Если транспортным средством владеет не один, а несколько человек, то налоговый вычет распределяется между собственниками согласно величинам долей.

Как восстановить данные из утерянных документов, оформляемых при сделках

При оформлении сделок, связанных с автомобилями, все сведения поступают в налоговую инспекцию изначально от представителей государственной инспекции безопасности дорожного движения. После получения декларации специалисты налоговой службы сверяют истинность данных, представленных налогоплательщиком в декларации, а также переданных работником ГИБДД сведениях.

Если был утерян договор или другой подтверждающий совершение сделки документ, сведения из которого изначально поступили в ГИБДД, а значит, были переданы в налоговую, можно поступить следующим образом.

  1. Подайте декларацию без предоставления подтверждающих документов. Сведения в любом случае будут подвергаться камеральной проверке, по результатам которой данные подтвердятся в любом случае. Для такой подачи декларации важно помнить точную сумму денежных средств, полученных при продаже автомобиля. При этом не допускается расхождения вплоть до копейки. Если у инспекторов налоговой службы возникнут какие-либо вопросы, вам в почтовый ящик направят уведомление о том, что предоставление подтверждающих бумаг необходимо.
  2. Обратитесь в отделение налоговой службы и сразу уточните, в случае отсутствия документального подтверждения, можно ли приложить к декларационному бланку заявление — официальный запрос на подтверждение указанной в бумагах суммы, по сведениям, переданным представителем государственной инспекции безопасности дорожного движения. Объясните, что причиной стала утеря документов, то есть обстоятельства непреодолимой силы. Обычно специалисты подтверждают, что такой способ возможен, в противном случае вам подскажут, что делать.
  3. Отправьте в ГИБДД официальный письменный запрос, в котором укажите требование по предоставлению ксерокопии хранящегося у них договора о передаче во владение проданного вами автомобиля, в котором указана дата совершения сделки и конкретная сумма, полученная в результате реализации.
Это интересно:  13 зарплата что это такое и как начисляется

К такому запросу в обязательном порядке необходимо приложить:

  • копию паспорта;
  • список сведений, касающихся сделки, которые вы запомнили, то есть реквизиты покупателя, ваши, величина полученной суммы, модель и год выпуска автомобиля, и прочие моменты.

Согласно букве закона представители структуры не имеют право отказывать вам по двум причинам:

  • вы являетесь одним из участников совершенной сделки;
  • требуете предоставления не оригинала договора, а всего лишь его копии.

Какие документы необходимо подать на рассмотрение вместе с заполненным декларационным бланком

Какие подтверждающие бумаги нужно прилагать к основному бланку формы 3-НДФЛ? Зависит от ситуации.

Необходимая к подготовке документация

Ситуация 1. Когда средства за приобретенный автотранспорт переданы в форме наличных из рук в руки, то есть от покупателя к собственнику, необходимо предоставить:

  • договор о совершении сделки;
  • расписка о получении денежных средств от продающего автотранспорт гражданина.

Второй пункт является скорее желательным, чем обязательным, если его не окажется на руках, или покупатель с продавцом решили оформить сделку по -другому, необходимо внутри договора указать переданную сумму средств и написать, что расчет произведен в полном объеме.

Ситуация 2. Если машина была куплена в автосалоне или у другой организации, требуется предоставление следующих официальных бумаг:

  • справки-счета;
  • договора о совершении сделки.

В этой ситуации указания суммы в договоре и упоминания полноты совершенного расчета недостаточно, необходимо в любом случае представить «платежки»:

  • чек контрольно-кассовой техники;
  • поручение платежного характера.

Раз компании и индивидуальные предприниматели должны получать выплаты исключительно по документам платежного характера, показать их придется, в противном случае сделка будет считаться совершенной незаконным образом.

Правильно заполнить декларацию 3-НДФЛ с первого раза удается не всем. Чтобы избежать ошибок и сэкономить время, предлагаем ознакомиться с нашей статьей. В ней найдете пошаговую инструкцию по заполнению справки 3-НДФЛ.

Видео – Налог с продажи автомобиля, как платить

Иные расходы, учитываемые в роли уменьшающих элементов базы налогообложения

Помимо расходов на приобретение автотранспортного средства, уменьшить подлежащую обложению сбором финансовую базу можно, подтвердив совершение другого вида затрат. Рассмотрим их перечень.

Затраты №1. Выплаты компаниям, предоставляющим услуги по поиску подходящего варианта автомобиля, проверке степени его чистоты юридического характера, а также помощь в работе с бумагами, их заполнением, правильным оформлением и своевременным предоставлением.

Часто граждане, испытывающие проблемы с подбором автомобиля, нанимают специалистов из различного рода компаний, которые находят для них подходящие варианты, соответствующие указанным ранее параметрам, например:

  • мощности мотора;
  • полноте привода;
  • вместительности;
  • стоимости;
  • посадке;
  • году выпуска и прочим желаемым характеристикам.

После чего эти же специалисты производят техническое тестирование состояния автотранспортного средства, и если оно находится не в городе совершения сделки, перегоняют машину непосредственно для передачи покупателю. После чего помогают оформить всю сопроводительную документацию.

Покупатель оплачивает каждый этап работы, кроме того, вносит средства за нотариальное сопровождение работы и прочие технические нюансы. Все эти затраты подтверждаются множеством документов:

  • различными «платежками»;
  • заключенным между компанией и покупателем договорами и прочими бумагами.

Затраты №2. Налоговое отчисление от получателя автомобиля в дар. Поскольку такое поступление благ также является облагаемым налогом на доход физического лица поступлением, выплаченный сбор также принимается за понесенные при приобретении автотранспортного средства расходы. Важно сохранить соответствующие платежные документы, чтобы приложить их к декларации и уменьшить на их сумму налогооблагаемую финансовую базу.

Затраты №3. Государственная пошлина, выплаченная при получении автомобиля в наследство. Этот взнос в пользу государства производится для получения права на наследование автомобиля и получения соответствующего свидетельства. Расходы по ее выплате также считаются элементом, позволяющим уменьшить налогооблагаемую базу, ведь без этой выплаты получить машину во владение не получится.

Кроме того гражданину необходимо за свой счет провести оценку транспортного средства, чтобы государство могло исчислить полагающуюся ему пошлину

Приведем пример. Николаю Ивановичу досталась от умершего прадедушки дорогая машина, цена которой составила 5 миллионов российских рублей. Чтобы получить свидетельство наследника, ему пришлось оплатить оценку стоимости автомобиля, величина которой составила 15 тысяч рублей, а также уплатить государственную пошлину размером 30 тысяч.

Через три года Николай Иванович реализует транспорт на два миллиона дешевле определенной ранее стоимости, и получает право на снижение налоговой базы на сумму в 45 тысяч рублей (15 000+30 000).

Затраты №4. Затраты на выплаты в виде государственной пошлины и прохождения регистрации автотранспортного средства в межрайонном регистрационно-экзаменационном отделе.

Затраты №5. Расходы на приобретение машины, то ест ее изначальная цена, указанная в договоре или ином документе аналогичного характера.

Затраты №6. Платежи, выплаченные на таможне при перегоне автомобиля из-за рубежа.

Не подлежащие учету расходы

Помимо возникающих расходов, которые можно учитывать в качестве официальных затрат, также имеются затраты, не причисляемые к этой категории. К их списку относятся следующие наименования:

Затраты №1. Проценты по целевым займам, взятым у кредитных организаций на приобретение автотранспортного средства.

Затраты №2. Затраты на оформление страховок:

  • по обязательному страхованию автогражданской ответственности;
  • по комплексному автомобильному страхованию, кроме ответственности;
  • водительского и пассажирского здоровья.

Затраты №3. Выплата долгов передающего наследство человека, до или после получения средств.

Затраты №4. Долги за купленную машину, которые еще остались, как затраты, которые будут понесены в будущем.

Приведем пример. Геннадий Степанович в 2014 году купил автомобиль по цене в полтора миллиона рублей, взяв его в рассрочку на 36 месяцев. Ежегодно он обязан вносить выплаты в размере полумиллиона. После внесения выплат в размере миллиона рублей, Геннадий Степанович продает машину по стоимости в миллион 600 тысяч рублей. Когда исчисляется налог, за понесенные расходы можно принять только миллион рублей, так как владелец автомобиля должен внести за него еще 500 тысяч, поэтому выплачиваемая сумма НДФЛ будет составлять 78 тысяч рублей, как 13% от разницы отданных по рассрочке средств и полученных за машину денег.

Затраты №5. Большую роль играет и тот факт, принимала ли машина участие в деятельности, носящей характер предпринимательский, так как уменьшать налоговую базу посредством расходов индивидуального предпринимателя либо не имеющего данный статус владельца, направленных на машину, использующуюся в искомой деятельности, запрещено.

Если же гражданин, являющийся предпринимателем, покупает транспорт для себя и не использует его для бизнеса, все расходы по нему используются для уменьшения налога на доходы физического лица

Затраты №6. Средства, затраченные на проведение ремонтных работ и дополнительной комплектации машины, а также расходы на ее переоборудование и прочие аналогичные траты также не принимаются налоговыми служащими в расчёт.

Обратите внимание! На разных уровнях власти по этому вопросу существует разное мнение. Побороться за право компенсации затрат можно в том случае, если дополнительные улучшения в автомобиле сделали его более комфортных, при этом были дорогостоящими и повысили его характеристики. В противном случае тратить драгоценное время и нервные клетки на это нет никакого смысла.

Сроки выплаты налога

В год, когда автомобильное средство было реализовано и за него переданы средства, декларирование дохода и выплата налога не производится. Обязанность обретает силу лишь по окончанию действующего налогового периода.

Как только наступает следующий год, гражданин может начинать готовить документы, которые по итогу необходимо предоставить в отделение налоговой службы до наступления 30 числа апреля месяца. Так, если вы реализовали автомобиль в 2013 году, то подачу декларации и дополнительной документации необходимо провести до конца апреля 2014 года.

Внесение средств по налогу в государственную казну должно быть произведено до 15 июля того же года. Начисление налогового сбора производится в рублях, без копеек. Оплатить можно в некоторых пунктах приема платежей Сбербанка и других кредитных организаций страны.

Подведем итоги

Налогом за продажу автомобиля облагается поступающий к продавцу доход от реализации. Существуют правила расчета величины отчисления для каждого конкретного случая. Освобождаются от уплаты налога граждане, которые выждали полагающийся минимальный срок владения в три года, о котором говорится в главной теме статьи. На наш взгляд выждать его – лучшее решение. Помимо того, что не придется делиться частью поступивших средств, вы также освободитесь от проблемы подготовки и предоставления декларационного бланка по сделке.

Выплата налога зависит от множества критериев

Одним из самых актуальных вопросов при продаже машины является вопрос о том, как уменьшить налог от ее продажи. В данной статье мы рассмотрим все основные способы того, как можно избежать налога или минимизировать его.

Если Вы владели машиной больше трех лет, то налога нет

Если машина находилась в Вашей собственности более трех лет, то Вы полностью освобождены от налога при ее продаже, а также от необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ.

Пример: Зайчиков З.З. купил в 2013 году машину, и в 2017 году он продал ее. Зайчикову не нужно ни подавать декларацию в налоговый орган, ни платить налога, так как машина находилась в его владении более 3-х лет.

Обратите внимание, что при покупке срок нахождения машины в собственности считается с даты заключения договора купли-продажи, а не с даты регистрации транспортного средства в ГИБДД (ст. 223 ГК РФ).

Налог платится только с разницы в цене между покупкой и продажей

Согласно пп.2 п.2 ст.220 Налогового Кодекса РФ Вы можете уменьшить доходы от продажи автомобиля на расходы, понесенные при его покупке. Это означает, что если Вы купили машину (а не получили ее в дар или наследство), и у Вас есть документы, подтверждающие Ваши расходы при покупке, то Вы должны заплатить налог 13% только с разницы между ценой продажи и покупки.

Пример: В 2015 году Волков В.В. купил себе машину за 1 млн.руб., а в 2017 году он ее продал за 900 тыс.руб. Так как цена при продаже машины была меньше, чем при покупке налог Волкову платить не нужно. Однако, он все равно должен подать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ до 30 апреля 2018 года.

Заметка: Если документы, подтверждающие расходы при покупке, были утеряны, — не расстраивайтесь, Вы всегда можете запросить копию справки-счета в ГИБДД.

Стандартный вычет в 250 тыс.руб.

Если у Вы не можете уменьшить налогооблагаемый доход на расходы от покупки (например, автомобиль был получен в наследство), или Ваши расходы на покупку были менее 250 тыс.руб., то Вам стоит воспользоваться стандартным вычетом при продаже имущества в размере до 250 тыс.руб.

Однако, важно обратить внимание на несколько существенных моментов, связанных с использованием стандартного вычета:

1. Для каждой проданной машины Вы можете применить только один из вычетов: стандартный вычет или вычет по расходам на покупку. Применить оба этих вычета к одному и тому же объекту имущества нельзя (письмо ФНС России от 12.02.2013 № ЕД-4-3/2254).

Пример: В 2016 году Лосев Л.Л. купил машину за 140 тыс.руб., а в 2017 году он ее продал за 160 тыс.руб. При заполнении декларации Лосев Л.Л. должен будет выбрать каким вычетом ему лучше воспользоваться:

— стандартным вычетом (до 250 тыс.руб.);

— уменьшить уменьшить налогооблагаемый доход на расходы на покупку машины (140 тыс.руб.)

В данном случае Лосеву выгоднее воспользоваться стандартным вычетом, так как он полностью перекроет весь доход от продажи, и налога платить ему будет не нужно.

Вы можете компенсировать налог другим вычетом

Если в календарном году, в котором Вы продали машину, у Вас есть право на другой налоговый вычет (вычет при покупке квартиры/дома/земли, вычет при оплате обучения, вычет при оплате лечения и т.п.), то Вы можете перекрыть налог (полностью или частично) им.

Пример: В 2016 году Сусликов С.С. купил машину за 1 млн.руб., а в 2017 году он продал её за 1 млн. 200 тыс. руб. Также в 2016 году Сусликов оплатил свою обучение в университете на сумму в 100 тыс.руб. Соответственно, Сусликов С.С. может:

— уменьшить налогооблагаемый доход от продажи на цену покупки машины (1 млн.руб.);

— уменьшить налогооблагаемый доход на сумму вычета за оплату своего обучения (100 тыс.руб.);

Соответственно, Сусликов должен будет заплатить налог в размере: ( 1 млн. 200 тыс.руб. (стоимость продажи машины) – 1 млн. руб. (стоимость покупки машины) – 100 тыс.руб. (вычет за обучение) ) х 13% = 13 тыс.руб.

AlexLauren › Блог › Налог с продажи автомобиля. Какую сумму НДФЛ придется заплатить? И В каком случае не нужно платить подоходный налог?

Каждый автовладелец сталкивается с ситуацией необходимости продажи старого автомобиля и приобретения нового. Причин, по которым владелец авто решился расстаться со своим старым автомобилем множество, но мы не будем подробно на них останавливаться. Не всем известно, что некоторые сделки по продаже имущества облагаются налогом, это также относится и к продаже автомобиля.

Размер налога с продажи авто зависит от различных факторов, о которых и пойдет речь в данной статье. Также будет рассмотрена ситуация когда подоходный налог от продажи автомобиля платить не придется.

В каких случаях удастся избежать налогового бремени при продаже автомобиля

Это интересно:  Куда обращаться с жалобой на магазин

Подоходный налог, он же НДФЛ, в настоящее время составляет 13%. Рассмотрим несколько ситуаций, когда после продажи автомобиля НДФЛ платить не придется.

1. Длительное владение автомобилем. Ст. 217 Налогового кодекса РФ указывает на доходы, не подлежащие налогообложению. Обратимся к п. 17.1 ст. 217, которая гласит, что доходы, получаемые физическими лицами, являющимися резидентами РФ от продажи жилых домов, квартир, земельных участков, садовых домиков, дач, находящихся в собственности налогоплательщика более трех лет, а также при продаже иного имущества, находящегося в собственности налогоплательщика три года и более не подлежат налогообложению. Отсюда делаем вывод, что если Вы владеете автомобилем более трех лет и решили с ним расстаться, подоходный налог со сделки уплачиваться не будет. К тому же это единственный случай, при котором не возникает обязательства подавать налоговую декларацию.

2. Отсутствие дохода. Если гражданин приобрел машину за 500 тысяч рублей, а продает за 450 тысяч рублей, в данном случае платить налог с продажи автомобиля также не требуется. Это правило вытекает из того, что автовладелец не получил ни какой прибыли с этой сделки. Правда в даном случае придется подавать налоговую декларацию и документы, подтверждающие покупку продажу авто.

Что же делать, если необходимые документы утеряны или автомобиль продается за бОльшую сумму, чем был приобретен.
Налоговый вычет — выход из ситуации

Возникает законный вопрос: «а что, если в договоре указывать сумму не более 250 т.р, даже если фактически транспортное средство продается дороже?»

Рассмотрим несколько примеров расчета налога с продажи автомобиля:

1) Вы не будете платить НДФЛ при продаже автомобиля, если предоставите в налоговую инспекцию документы, подтверждающие сумму затрат. Для этого необходимо вместе с декларацией подать заявление и предоставить документы, подтверждающие затраты на приобретение автомобиля. К данным документам можно отнести: гражданско-правовые договоры (купли-продажи и иные) договор купли-продажи должен присутствовать обязательно, так как он позволяет установить права и обязанности сторон, принадлежность платежных документов к сделке, ее сумму и т.п.; платежные документы (кассовые и товарные чеки, приходные кассовые ордера, расписки, платежные поручения, банковские выписки и т.п.)

2) Вы будете платить налог, если не сможете предоставить документальное подтверждение произведенных затрат на покупку. Если применить налоговый вычет к рассматриваемой ситуации, то налогооблагаемая база составит 250 тысяч рублей. Размер налога на продажу автомобиля в данном случае составит 250*0,13=32,5 тысячи рублей.

Вы купили машину в январе 2009 года за 600 тысяч рублей и продали ее в апреле 2015 года за 650 тысяч рублей. В этой ситуации никакого подоходного налога в налоговую инспекцию платить не надо, так как Вы владели автомобилем более трех лет и освобождаетесь от налогообложения.

На основании рассмотренных примеров Вы теперь сможете самостоятельно рассчитать размер налога с продажи машины, если столкнетесь с такой ситуацией.
Полезные советы для минимизации суммы налога при продаже машины

В обязательном порядке сохраняйте документы о покупке автомобиля, так как в будущем они могут Вам понадобиться, если Вы решите продавать машину и при этом избежать налогообложения. Если продавцом является физическое лицо — не забывайте взять с него расписку о получении им денег. В расписке должно быть указано фамилия имя отчество продавца, паспортные данные, полученная им сумма и указание на то по какому договору (дата, номер) были получены данные денежные средства.

Если ваши помыслы чисты и вы уверены, что у покупателя не возникнет проблем с регистрацией автомобиля, попробуйте договориться с ним указать заниженную сумму сделки, в пределах суммы налогового вычета. Это поможет полностью избежать налога с продажи авто.

В случае если Вы собираетесь продавать автомобиль, а он находится у Вас в собственности около трех лет, дождитесь того срока, когда он будет в Вашей собственности три года. Это поможет Вам избежать многих проблем, таких как уплата налога и подача налоговой декларации в налоговую инспекцию.

Нужно ли платить налог после продажи автомобиля дешевле, чем купил

Самые частые вопросы по налогообложению автомобилистов.

Наверное, каждый из нас хотя бы один раз в жизни сталкивался с куплей-продажей автомобиля. И если немало людей приобретали новый автомобиль, то вот продавать в основном приходится подержанное авто. Естественно, в связи с продажей автотранспорта у многих владельцев часто возникают вопросы по поводу налогов. Сегодня мы рассмотрим с вами самый распространенный пример, когда автовладелец продает б/у машину дешевле, чем купил, а также ряд других самых распространенных случаев. Давайте выясним, нужно ли в этих случаях уплачивать злополучный 13-процентный налог государству или все-таки у автолюбителей есть возможность не платить налоги.

Сколько нужно владеть автомобилем, чтобы при его продаже не платить налог?

В последние годы появились слухи среди автолюбителей, что для того чтобы теперь после продажи не платить налог, необходимо быть собственником транспортного средства более 5 лет.

На самом деле это не так. В России по-прежнему действует норма Налогового кодекса, в которой прописано, что не подлежит налогу доход от проданного имущества, находящегося в собственности граждан более 3 лет. Что касаемо пятилетнего срока, то это относится к недвижимому имуществу.

Напомним, что с 1 января 2016 года вступили в силу поправки в налоговое законодательство, которые расширили срок владения недвижимостью, после продажи которой доход не подлежит налогообложению.

Так, теперь согласно действующему законодательству, для того чтобы продать квартиру, дом или землю без налога, необходимо быть собственником недвижимости не менее 5 лет. Вот оттуда и пошли слухи, что подобная норма применима и к автомобилям. Это не так.

Для начала напомним, что, согласно действующему Налоговому кодексу РФ (часть 17.1 статьи 217 НК РФ), не подлежит налогообложению доход от продажи иного имущества, находившегося в собственности налогоплательщика три года и более. Под иное имущество как раз и попадают, согласно законодательству, транспортные средства.

Соответственно, если вы владели автомашиной 3 года или больше, то независимо от того, за какую сумму был продан автомобиль, вы не должны подавать даже нулевую декларацию в налоговую инспекцию по месту жительства и, естественно, не обязаны уплачивать подоходный налог в размере 13 процентов. Причем стоит отметить, что срок владения автомобилем исчисляется не с начала года (календарный год), а именно с того момента, когда вы стали владельцем авто (дата подписания договора купли-продажи, которая попадает в базу данных ГИБДД при перерегистрации авто на ваше имя).

Так что, например, если вы купили автомобиль 1 сентября 2015 года, то уже 1 сентября 2018 года можете спокойно продать свой автомобиль без последующей уплаты 13-процентного подоходного налога, взимаемого с доходов физических лиц.

Как уменьшить размер налога при продаже автомобиля, находящегося в собственности менее 3 лет?

Теперь давайте рассмотрим более распространенный вариант, когда автовладельцы продают автомобиль, который был в их собственности меньше 3 лет.

В этом случае, согласно действующему Налоговому кодексу РФ, доход от продажи машины подлежит налогообложению. Если вы продали автомобиль, который купили менее трех лет назад, вам не только придется подать налоговую декларацию 3НДФЛ в свою районную налоговую инспекцию (ИФНС по месту постоянной регистрации), но и при неприменении налогового вычета (об этом ниже) уплатить 13-процентный налог.

Как рассчитывается налог после продажи автомобиля? Формула расчета подоходного налога на доходы физических лиц проста. Вот как она выглядит:

Размер налога = Ставка налога х Налоговая база

В нашем случае налоговая база – это продажная сумма автомобиля (указано в договоре купли-продажи), а налоговая ставка составляет 13 процентов.

Но, к счастью, в российском Налоговом кодексе есть статья 220 НК РФ, которая регулирует действие имущественных налоговых вычетов, позволяющих уменьшить налогооблагаемую базу. То есть у вас есть возможность уменьшить сумму дохода, которая подлежит налогообложению.

Нужно ли платить налог, если автомобиль был куплен за 100 000 рублей, а продан менее чем через 3 года за 200 000 рублей?

Как платить налог с нескольких проданных автомобилей в течение года?

Дело в том, что пунктом 2 части 2 статьи 220 НК РФ налогоплательщик при расчете налога имеет право уменьшить налогооблагаемую базу (то есть сумму, за которую был продан автомобиль) на сумму фактически произведенных им документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.

Но не все так просто в нашем королевстве. Не спешите радоваться и бежать быстрее в налоговую инспекцию после продажи автомобиля, доказывая ваши расходы на приобретение автомобиля с помощью одного договора купли-продажи.

Знаете ли вы, что одного договора купли-продажи может быть мало? Ведь его можно сегодня напечатать на любом принтере, благо государство давно разрешило продавать автомобиль по договорам, составленным в обычной письменной форме.

Дело в том, что ваши фактические расходы на приобретение автомобиля налоговая инспекция будет детально проверять, чтобы точно убедиться в достоверности предоставленной вами информации.

Так что вместе с договором купли-продажи вам придется предоставить и другие документы, которые подтверждают фактическую оплату автомобиля при его покупке. Например, вы должны предоставить в ИФНС следующие документы (при наличии):

  • — Квитанцию об оплате
  • — Чек об оплате
  • — Платежное поручение с отметкой банка, что вы вносили деньги в операционную кассу
  • — Акт передачи денежных средств
  • — Расписку
  • — Любые документы, косвенно подтверждающие приобретение автомобиля

К сожалению, так уж сложилось, что налоговая инспекция спит и видит, как бы докопаться до документов, подтверждающих ваши траты при покупке автомобиля. В итоге автолюбителям, которые решили занизить налоговую базу с помощью подтверждения фактических расходов на приобретение транспортного средства, просто отказывают в этом виде вычета.

Так что, чтобы в будущем не доказывать налоговому органу, за сколько вы купили свой автомобиль, никогда не выкидывайте никакие документы, связанные с приобретением транспортного средства. Даже в том случае, если у вашего некогда нового авто закончилась заводская гарантия. Иначе вам будет очень тяжело доказать налоговой инспекции фактически понесенные ранее затраты на приобретение машины.

Какими документами можно подтвердить покупку автомобиля у физического лица?

Многие автовладельцы часто не знают, чем же подтвердить фактически понесенные расходы при приобретении автомобиля у физического лица. Если при покупке автомобиля в автосалоне вопросов обычно не возникает, поскольку дилер выдает все необходимые квитанции, платежные поручения и акты передачи имущества, которые обычно вполне устраивают налоговый орган при решении вопроса о применении имущественного вычета, то вот по поводу расходов при приобретении машины у физических лиц, таких вопросов, как правило, очень много. Ведь физические лица не должны при взаиморасчетах выдавать друг другу каких-либо квитанций о заключении сделки купли-продажи автомобиля. В итоге налоговая инспекция часто отказывает автовладельцам в вычете.

Все дело в том, что вы должны доказать, что продавец принял от вас деньги при приобретении машины. Например, на это можно прямо указать в договоре купли-продажи. Для этого достаточно написать: «Все взаиморасчеты по договору произведены в полном размере».

Но лучше, конечно, будет при приобретении машины сторонам обменяться расписками о произведенных денежных взаиморасчетах. Также можно составить акт передачи денежных средств и транспортного средства. В итоге чем больше вы предоставите в налоговый орган бумажек, тем лучше. Так у вас будет больше шансов, что вам не откажут в вычете согласно законодательству. Иначе вы сможете воспользоваться только стандартным вычетом в размере 250 тыс. рублей.

Как подтвердить траты на автомобиль, купленный у индивидуального предпринимателя?

В последние годы все больше сделок купли-продажи заключается между физическими лицами и индивидуальными предпринимателями. В том числе сделок, связанных с куплей-продажей автомобилей. В итоге многие автолюбители не знают, какие документы предоставлять в налоговый орган после продажи автомобилей, купленных у ИП, для того чтобы получить налоговый вычет от суммы, ранее потраченной на приобретение машины.

Нужно сначала понимать, у кого вы реально приобрели автомобиль. Например, если машина была изначально зарегистрирована на индивидуального предпринимателя и в договоре купли-продажи вместо данных физ. лица указаны реквизиты индивидуального предпринимателя, то взаиморасчеты согласно законодательству между ИП и физическим лицом должны подтверждаться кассовым чеком либо платежным поручением о банковском переводе.

Естественно, в этом случае, если вы предоставите в налоговый орган один договор купли-продажи, в вычете вам, скорее всего, будет отказано.

Если же в договоре купли-продажи не фигурирует физическое лицо в качестве индивидуального предпринимателя, а также машина была ранее зарегистрирована на физическое лицо (а не на ИП), то для вычета в налоговый орган достаточно предоставить договор купли-продажи. Но, увы, если в нем не будет фразы «все взаиморасчеты произведены» или т. п., то налоговый орган в результате проверки предоставленного вами договора купли-продажи вправе отказать в налоговом вычете.

Вот почему независимо от того, у кого вы приобретаете автомобиль, так важно иметь на руках не только договор купли-продажи, но и другие документы, подтверждающие фактические расходы на покупку автомобиля.

Обязательно ли предоставлять декларацию 3НДФЛ при продаже автомобиля, который находился в собственности менее трех лет?

Да, независимо от суммы налога (даже если налог после продажи авто составляет 0 руб.) при продаже машины, которая находилась в собственности менее трех лет, вы обязаны по окончании налогового периода предоставить в налоговый орган по месту своего жительства налоговую декларацию 3НДФЛ, указав в ней все данные о продаже транспортного средства. В противном случае вам может грозить штраф в размере 1000 рублей.

Статья написана по материалам сайтов: juridic-help.ru, www.drive2.ru, www.1gai.ru.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector